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25/Jul/05 18:46
IVA PERSONA MORAL ES CORRECTO?
ALGUIEN ME PODRIA DAR SU PUNTO DE VISTA DE SI ESTA FORMA DE APLICAR EL IVA EN UNA PERSONA MORAL ES CORRECTA EN UNA PERSONA MORAL?
TOTAL IVA ACREDITABLE 14,859
(-)IVA RETENIDO POR ARRENDAMIENTO 250
(-) IVA EN TRANSITO 7,433
(-) IVA EFECTIVAMENTE TRASLADADO 5,500
(+)IVA EN TRANSITO COBRADO 962
(+)IVA RETENIDO Y ENTERADO 2,860
5,498
GRACIAS DE ANTEMANO
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aserratosf
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26/Jul/05 11:30
Necesitas aportar más datos.
A que se dedica la empresa?
Las cuentas que mencionas son de activo circulante o de pasivo circulante?
Intentando descifrar creo estás bien, sólo que no se, si los conceptos son complementarios de Iva Pagado ó Cobrado.
Suerte!!!
¡¡ juntos damos soluciones !!
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Mem
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26/Jul/05 12:36
Re: IVA PERSONA MORAL ES CORRECTO?
Gracias Mem
La verdad no supe plantear mi preguntra el contador que estaba antes me entregó un concentrado para determinar el IVA a favor de cada periodo y lo elaboró así en una hoja de exel.. mi pregunta es ¿De acuerdo al flujo de efectivo el IVA retenido en el mes se resta? y está bien el procedimiento para llegar al IVA del periodo?
Espero esté mas explicado...
gracias de antemano
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aserratosf
Sargento Segundo
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26/Jul/05 13:05
Creo como comenta Mem son necesarios más datos:
[quote:f9aba5d401="Mem"]Necesitas aportar más datos.
A que se dedica la empresa?
Las cuentas que mencionas son de activo circulante o de pasivo circulante?
Intentando descifrar creo estás bien, sólo que no se, si los conceptos son complementarios de Iva Pagado ó Cobrado.
Suerte!!![/quote:f9aba5d401]
Saludos.
Edgar Enrique Carrillo Sáenz
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edgarecs
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26/Jul/05 15:10
Hola como se encuentra?
Tengo una duda con IVA, pero esta es na retención,
tengo una persona moral que rento maquinaria a una persona fisica, pero no le retuvo iva. La LIVA art. 1a fracc. II inciso a, que habla sobre las retenciones de iva, dice:
reciban servicios personales independientes, usen o gocen temporalmente bienes, prestados x personas físicas respectivamente.
El art. 19 define el uso o goce temporalmente de bienes.
Según yo si en la factura mi empresa no retuvo iva es no deducible, estoy en lo correcto????
Xk me dicen k no es asi, pero no me fundamenta.
Nunca djs de sonreir, no sabs kien pued enamorarse de tu sonrisa...
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Rositasm
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26/Jul/05 16:38
[quote:7db2793e73="Rositasm"]Hola como se encuentra?
Tengo una duda con IVA, pero esta es na retención,
tengo una persona moral que rento maquinaria a una persona fisica, pero no le retuvo iva. La LIVA art. 1a fracc. II inciso a, que habla sobre las retenciones de iva, dice:
reciban servicios personales independientes, usen o gocen temporalmente bienes, prestados x personas físicas respectivamente.
El art. 19 define el uso o goce temporalmente de bienes.
Según yo si en la factura mi empresa no retuvo iva es no deducible, estoy en lo correcto????
Xk me dicen k no es asi, pero no me fundamenta.[/quote:7db2793e73]
Estimada:
Considero que no, ya que los requisitos de acreditamiento te especifican que devera de tener al IVA retenido en forma expresa y por separado.
Saludos
Nos vemos en groups.msn.com en el grupo de aportaciones fiscales.
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pablocastro
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26/Jul/05 16:42
[quote:705b4d869e="Rositasm"]Hola como se encuentra?
Tengo una duda con IVA, pero esta es na retención,
tengo [u:705b4d869e]una persona moral que rento maquinaria a una persona fisica[/b:705b4d869e][/u:705b4d869e], pero no le retuvo iva. La LIVA art. 1a fracc. II inciso a, que habla sobre las retenciones de iva, dice:
reciban servicios personales independientes, usen o gocen temporalmente bienes, prestados x personas físicas respectivamente.
El art. 19 define el uso o goce temporalmente de bienes.
Según yo si en la factura mi empresa no retuvo iva es no deducible, estoy en lo correcto????
Xk me dicen k no es asi, pero no me fundamenta.[/quote:705b4d869e]
ARTICULO 1o.A. ESTAN OBLIGADOS A EFECTUAR LA RETENCION DEL IMPUESTO QUE SE LES TRASLADE, LOS CONTRIBUYENTES QUE SE UBIQUEN EN ALGUNO DE LOS SIGUIENTES SUPUESTOS:
II. [u:705b4d869e][b:705b4d869e]SEAN PERSONAS MORALES QUE[/b:705b4d869e][/u:705b4d869e]:
A). RECIBAN SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES, O [u:705b4d869e][b:705b4d869e]USEN O GOCEN TEMPORALMENTE BIENES, PRESTADOS U OTORGADOS POR
PERSONAS FISICAS[/u:705b4d869e], RESPECTIVAMENTE.
Sin irnos más a fondo le ley dice que cuando las PM reciban de PF el servicio y en este caso la PF es quien recibe el servicio de renta de maquinaria, por lo cual no aplica retención, repito sin irnos más a fondo.
Saludos.
Edgar Enrique Carrillo Sáenz
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edgarecs
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26/Jul/05 16:44
Re: IVA PERSONA MORAL ES CORRECTO?
Estimado:
La parte del IVA que te puedes acreditar, es unicamente la parte retenida, es decir, si en un mes te facturan 2,000 mas IVA de 300 y retienes 200, solo te acreditas por flujo los 100 pesos, y los 200 te los acreditas cuando efectivamente los enteres por medio de tu portal bancario, la mecanica que estas manejando en los demas conceptos, considero que son correctos.
Saludos
Nos vemos en groups.msn.com en el grupo de aportaciones fiscales.
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pablocastro
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26/Jul/05 16:56
Re: IVA PERSONA MORAL ES CORRECTO?
[quote:3903ed77a3="Rositasm"]una persona moral que rento maquinaria a una persona fisica[/b:3903ed77a3], pero no le retuvo iva. .[/quote:3903ed77a3]
La LIVA dice:
ARTICULO 1o.A. ESTAN OBLIGADOS A EFECTUAR LA RETENCION DEL IMPUESTO:
II. SEAN PERSONAS [b:3903ed77a3]MORALES QUE USEN O GOCEN TEMPORALMENTE BIENES, PRESTADOS U OTORGADOS POR
PERSONAS FISICAS
En este caso de Rosita, la PF es quien esta recibiendo el servicio, por lo que la PF no puede retenerle a la PM. La LIVA dice que hay retención cuando las PM reciban el servicio,distinto al caso de Rosita.
Cuando lo lei por primera vez me confundí un poco, pero lo analice y vi la diferencia y por eso mi comentario.
Te recomiendo analizar lo que digo, ésto, sin ánimo de discusión.
Saludos.
Edgar Enrique Carrillo Sáenz
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edgarecs
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26/Jul/05 17:25
Disculpen tal vez no hice mi pregunta correctamente, quien esta recibiendo el servicio es una persona moral, la que esta dando el servicio es una persona física.
Nunca djs de sonreir, no sabs kien pued enamorarse de tu sonrisa...
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Rositasm
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