Fiscalia

Buen día a todos. En la anual de personas físicas del ejercicio 2020 tengo un contribuyente que tiene dentro de constancia de situación fiscal ingresos por dividendos En consecuencia en el llenado de su declaración anual se encuentra habilitada esta sección en la declaración anual. Sin embargo no percibió ingresos por pago de dividendos en el ejercicio 2020. ¿Saben como deshabilitar el llenado de este apartado ya que lo marca como error si de deja en blanco.? Quedo atenta a sus comentarios sobre este tema. Saludos.

Soy persona moral con domicilio fiscal en México, realizare una compra de material en el extranjero y le venderé esa mercancía a un cliente extranjero, que proceso de comercio exterior realizaría en esta venta, Como primer punto yo considero que se trata de un traslado de mercancía, ya que dicha mercancía no tocara territorio nacional. Como segundo punto yo no podría realizar la importación , esto debido a que no tengo un despacho aduanal en USA. Alguien puede damer su punto de vista en esta enajenación en el extranjero.

Un proveedor me emitió una factura, posterior a esto no hubo razón y me emitió una Nota de crédito la cual lleva la relación de dicha factura, luego me vuelve a emitir otra factura y existe un error en el peso de la mercancía por lo cual me emite una nota de crédito la cual lleva una relación de esta segunda factura. Por tercera ocasión me emite una nueva factura pero esta ya no lleva ninguna relación. ¿Es correcto que esta factura ya no lleve ninguna relación?

Existe algún fundamento contable-fiscal para poder ampararnos y justificar, el porque no se realiza el registro contable de los XML que no reconoce la operación de la empresa.

Buenas tardes, Es correcto registrar la provisión contablemente de cada uno de los XML, que se encuentran el repositorio del SAT. [i]Editado: Agosto 08, 2018 19:55:10[/i]

ASI ES MI MUY BUEN AMIGO CORNING, MUY BUEN COMENTARIO COMPARTO TU MISMA IDEA, Y SI SE PUEDE ACRETITAR Y JALARLO AL IETU PUESTO QUE SE TIENE UNA EXCEPCION EN EL ART. 8 LIETU, YA QUE NO SE CONSIDERA COMO PAGOS PROV. AQUELLOS ACREDITAMIENTO QUE SE PUEDAN ACREDITAR CONTRA EL PP DE ISR PERO EXCLUYE AL IDE ESO NOS DA A ENTENDER QUE SI SE CONSIDERA COMO P.P. EFECT. PAGADO LISTO PARA ENVIARSE AL IETU. SALUDOS. NOTA. TAL CUAL COMO LO QUE ACABAMOS DE COMENTAR LO PRESENTE EN MI DECLARACION ANUAL., Y NO VEO NINGUN INCONVENIENTE., AHORA SI LOS AUDITORES DICEN QUE SE DEBE PEDIR DEVOLUCION NECESARIAMENTE QUE DEN EL FUNDAMENTO LEGAL, PUESTO QUE MIENTRAS NO NOS CONTRADIGAN LO QUE COMENTAMOS CON FUNDAMENTOS, NOSOTROS ESTARIAMOS EN LO CORRECTO, SI YO LO QUIERO HACER ASI NO LE VEO NINGUN PROBLEMA PUESTO QUE ES MI TRABAJO Y SE QUE ESTARIA EN LO CORRECTO. LA LEY ES DE INTERPRETACION, PERO LA REDACCION QUE MENCIONAMOS HACE UN MOMENTO NO HAY QUE INTERPRETAR YA QUE ESTA CLARO LO QUE QUIERE DAR A ENTENDER EL LEGISLADOR. DONDE LA LEY NO DISTINGUE NO HAY QUE DISTINGUIR PERO EN ESTE CASO ESTA MUY CLARA DE MANERA EXPRESA. TAL CUAL. POR OTRA PARTE QUE PASA SI TENGO UNA REVISION Y EN UNOS MESES PRESENTE UNA DEC. EST. EN CEROS INDICANDO QUE ESE MES NO PRESENTE PP. DE ISR PUESTO QUE LO ACREDITE CON IDE HASTA DETERMINADA CANTIDAD, Y DERREPENTE ESO QUE YO CONSIDERE COMO PP DE ISR AHORA RESULTA QUE YA NO ES ISR PAGADO SI NO QUE ES IDE LISTO PARA DEVOLUCION., Y QUE PASARIA CON MI DEC. DEL MES EN QUE YO DIJE QUE ERA UN PP. DE ISR, POR OTRA PARTE COMO TODO MEXICANO PODEMOS HACER CORRECCIONES PERO POR QUE TANTAS CORRECCIONES SI EN EL MOMENTO DE PRESENTAR NUESTRO PP DE ISR PENSAMOS ANTES QUE SERIA LO MAS CONVENIENTE PARA LA EMPRESA. SALUDOS AMIGOS.. CP. RSV

HOLA AMIGOS YO CREO QUE SERIA DE LA SIGUIENTE MANERA CON RESPECTO A LA PREGUNTA QUE HACEN. PREGUNTA ¿ EL IDE ACREDITADO SE CONSIDERA CON ISR PAGADO? RESPUESTA SI FUNDAMENTO ART. 8LIETU P-5 EN DONDE HACE REFERENCIA A UNA EXCEPCION... CASO ISR A PAGAR $100 IDE X ACRED. $70 PP.ISR $30 IETU A PAG. $150 ACRED. ISR $100 PP IETU $50 ------------------ AHORA EN LA ANUAL YO LO CONSIDERARIA DE LA SIG. MANERA. ISR --------$ 25 PP ISR--- $ 100 S FAVOR - $75 NOTA. YO CONSIDERARIA EL IDE ACREDITADO CONTRA ISR TAL CUAL COMO PAGOS PROV. POR ESO DE LAS DUDAS DE QUE ME PONGAN PEROS PARA LA DEVOLUCION, MEJOR ESE IMPORTE LO UTILIZO EN EL AÑO SIGUIENTE COMO COMPENSACIONES VS IETU., Y PARA EL AÑO SIGUIENTE SI TENGO IDE EN DEMASIA LO QUE HARIA SERIA OCUPARLO HASTA DONDE SEA POSIBLE Y SI NO HAY DE OTRA SOLICITAR LA DEVOLUCION O BIEN NUEVAMENTE ACREDITARLO VS ISR Y PASAR TODO HACIA EL IETU. DE LA MISMA MANERA QUE AL PRINCIPIO Y DEJAR COMO ULTIMO RECURSO LA DEVOLUCION. NOTA. NO RECOMIENDO COMPENSAR IDE VS IETU POR QUE LA VERDAD ES UN VERDADERO RELAJO POR LOS FORMATOS QUE HAY QUE LLENAR ES MEJOR SI SE COMPESA ISR PROPIO VS IETU PUESTO QUE SERIA UN SALDO A FAVOR DETERMIANDO EN LA ANUAL. PARA EL IDE YO VEO QUE SERIA DE LA SIGUIENTE MANERA 1.- ACREDITAMIENTO ( FACIL) 2.- NO COMPENSACION ( MUY TEDIOSO) 3.- DEVOLUCION ( SUJETO A PEROS QUE NOS PONGAN LA AUTORIDAD) NOTA. CONSIDERARIA EL IDE COMO PAGOS PROVISIONALES POR DOS SITUACIONES. 1.-EN MI PAPEL DE TRABAJO YA LO CONSIDERE DE ESA MANERA 2.-YA PRESENTE UNA DEC. ESTADISTICA INFORMANDOLE AL SAT DEL ACREDITAMIENTO., EN DICHO PAGO PROV. DE ISR. NOTA. SI YA CONSIDERE ESE IDE EN MIS PAPELES DE TRABAJO COMO PAG. PROV. Y TAMBIEN YA PRESENTE UNA DEC. ESTADISTICA. INFORMANDO DE DICHO ACREDITAMIENTO, YO LO DEJARIA DE ESA MANERA.

Autor	Mensaje
Tópico: DECLARACION ANUAL 2020 PERSONAS FISICAS DIVIDENDOS
RSV Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 13, 2021 18:57:09 Asunto: DECLARACION ANUAL 2020 PERSONAS FISICAS DIVIDENDOS
RSV Mensajes: 2	Buen día a todos. En la anual de personas físicas del ejercicio 2020 tengo un contribuyente que tiene dentro de constancia de situación fiscal ingresos por dividendos En consecuencia en el llenado de su declaración anual se encuentra habilitada esta sección en la declaración anual. Sin embargo no percibió ingresos por pago de dividendos en el ejercicio 2020. ¿Saben como deshabilitar el llenado de este apartado ya que lo marca como error si de deja en blanco.? Quedo atenta a sus comentarios sobre este tema. Saludos.
Tópico: Enajenación en el extranjero
RSV Mensajes: 3	Foro: Comercio Exterior Enviado: Septiembre 07, 2018 17:27:43 Asunto: Enajenación en el extranjero
RSV Mensajes: 3	Soy persona moral con domicilio fiscal en México, realizare una compra de material en el extranjero y le venderé esa mercancía a un cliente extranjero, que proceso de comercio exterior realizaría en esta venta, Como primer punto yo considero que se trata de un traslado de mercancía, ya que dicha mercancía no tocara territorio nacional. Como segundo punto yo no podría realizar la importación , esto debido a que no tengo un despacho aduanal en USA. Alguien puede damer su punto de vista en esta enajenación en el extranjero.
Tópico: Emisión de CFDI
RSV Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Agosto 24, 2018 19:36:40 Asunto: Emisión de CFDI
RSV Mensajes: 2	Un proveedor me emitió una factura, posterior a esto no hubo razón y me emitió una Nota de crédito la cual lleva la relación de dicha factura, luego me vuelve a emitir otra factura y existe un error en el peso de la mercancía por lo cual me emite una nota de crédito la cual lleva una relación de esta segunda factura. Por tercera ocasión me emite una nueva factura pero esta ya no lleva ninguna relación. ¿Es correcto que esta factura ya no lleve ninguna relación?
Tópico: Povisiones de XML contablmente
RSV Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Agosto 10, 2018 11:36:16 Asunto: Povisiones de XML contablmente
RSV Mensajes: 6	Existe algún fundamento contable-fiscal para poder ampararnos y justificar, el porque no se realiza el registro contable de los XML que no reconoce la operación de la empresa.
Tópico: Povisiones de XML contablmente
RSV Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Agosto 08, 2018 19:54:17 Asunto: Provisiones de XML contablemente
RSV Mensajes: 6	Buenas tardes, Es correcto registrar la provisión contablemente de cada uno de los XML, que se encuentran el repositorio del SAT. [i]Editado: Agosto 08, 2018 19:55:10[/i]
Tópico: IDE Acreditado en pagos provisionales
RSV Mensajes: 39	Foro: Fiscal Enviado: Abril 05, 2010 17:11:13 Asunto: Re: IDE Acreditado en pagos provisionales
RSV Mensajes: 39	ASI ES MI MUY BUEN AMIGO CORNING, MUY BUEN COMENTARIO COMPARTO TU MISMA IDEA, Y SI SE PUEDE ACRETITAR Y JALARLO AL IETU PUESTO QUE SE TIENE UNA EXCEPCION EN EL ART. 8 LIETU, YA QUE NO SE CONSIDERA COMO PAGOS PROV. AQUELLOS ACREDITAMIENTO QUE SE PUEDAN ACREDITAR CONTRA EL PP DE ISR PERO EXCLUYE AL IDE ESO NOS DA A ENTENDER QUE SI SE CONSIDERA COMO P.P. EFECT. PAGADO LISTO PARA ENVIARSE AL IETU. SALUDOS. NOTA. TAL CUAL COMO LO QUE ACABAMOS DE COMENTAR LO PRESENTE EN MI DECLARACION ANUAL., Y NO VEO NINGUN INCONVENIENTE., AHORA SI LOS AUDITORES DICEN QUE SE DEBE PEDIR DEVOLUCION NECESARIAMENTE QUE DEN EL FUNDAMENTO LEGAL, PUESTO QUE MIENTRAS NO NOS CONTRADIGAN LO QUE COMENTAMOS CON FUNDAMENTOS, NOSOTROS ESTARIAMOS EN LO CORRECTO, SI YO LO QUIERO HACER ASI NO LE VEO NINGUN PROBLEMA PUESTO QUE ES MI TRABAJO Y SE QUE ESTARIA EN LO CORRECTO. LA LEY ES DE INTERPRETACION, PERO LA REDACCION QUE MENCIONAMOS HACE UN MOMENTO NO HAY QUE INTERPRETAR YA QUE ESTA CLARO LO QUE QUIERE DAR A ENTENDER EL LEGISLADOR. DONDE LA LEY NO DISTINGUE NO HAY QUE DISTINGUIR PERO EN ESTE CASO ESTA MUY CLARA DE MANERA EXPRESA. TAL CUAL. POR OTRA PARTE QUE PASA SI TENGO UNA REVISION Y EN UNOS MESES PRESENTE UNA DEC. EST. EN CEROS INDICANDO QUE ESE MES NO PRESENTE PP. DE ISR PUESTO QUE LO ACREDITE CON IDE HASTA DETERMINADA CANTIDAD, Y DERREPENTE ESO QUE YO CONSIDERE COMO PP DE ISR AHORA RESULTA QUE YA NO ES ISR PAGADO SI NO QUE ES IDE LISTO PARA DEVOLUCION., Y QUE PASARIA CON MI DEC. DEL MES EN QUE YO DIJE QUE ERA UN PP. DE ISR, POR OTRA PARTE COMO TODO MEXICANO PODEMOS HACER CORRECCIONES PERO POR QUE TANTAS CORRECCIONES SI EN EL MOMENTO DE PRESENTAR NUESTRO PP DE ISR PENSAMOS ANTES QUE SERIA LO MAS CONVENIENTE PARA LA EMPRESA. SALUDOS AMIGOS.. CP. RSV
Tópico: IDE Acreditado en pagos provisionales
RSV Mensajes: 39	Foro: Fiscal Enviado: Abril 05, 2010 13:09:18 Asunto: Re: IDE Acreditado en pagos provisionales
RSV Mensajes: 39	HOLA AMIGOS YO CREO QUE SERIA DE LA SIGUIENTE MANERA CON RESPECTO A LA PREGUNTA QUE HACEN. PREGUNTA ¿ EL IDE ACREDITADO SE CONSIDERA CON ISR PAGADO? RESPUESTA SI FUNDAMENTO ART. 8LIETU P-5 EN DONDE HACE REFERENCIA A UNA EXCEPCION... CASO ISR A PAGAR $100 IDE X ACRED. $70 PP.ISR $30 IETU A PAG. $150 ACRED. ISR $100 PP IETU $50 ------------------ AHORA EN LA ANUAL YO LO CONSIDERARIA DE LA SIG. MANERA. ISR --------$ 25 PP ISR--- $ 100 S FAVOR - $75 NOTA. YO CONSIDERARIA EL IDE ACREDITADO CONTRA ISR TAL CUAL COMO PAGOS PROV. POR ESO DE LAS DUDAS DE QUE ME PONGAN PEROS PARA LA DEVOLUCION, MEJOR ESE IMPORTE LO UTILIZO EN EL AÑO SIGUIENTE COMO COMPENSACIONES VS IETU., Y PARA EL AÑO SIGUIENTE SI TENGO IDE EN DEMASIA LO QUE HARIA SERIA OCUPARLO HASTA DONDE SEA POSIBLE Y SI NO HAY DE OTRA SOLICITAR LA DEVOLUCION O BIEN NUEVAMENTE ACREDITARLO VS ISR Y PASAR TODO HACIA EL IETU. DE LA MISMA MANERA QUE AL PRINCIPIO Y DEJAR COMO ULTIMO RECURSO LA DEVOLUCION. NOTA. NO RECOMIENDO COMPENSAR IDE VS IETU POR QUE LA VERDAD ES UN VERDADERO RELAJO POR LOS FORMATOS QUE HAY QUE LLENAR ES MEJOR SI SE COMPESA ISR PROPIO VS IETU PUESTO QUE SERIA UN SALDO A FAVOR DETERMIANDO EN LA ANUAL. PARA EL IDE YO VEO QUE SERIA DE LA SIGUIENTE MANERA 1.- ACREDITAMIENTO ( FACIL) 2.- NO COMPENSACION ( MUY TEDIOSO) 3.- DEVOLUCION ( SUJETO A PEROS QUE NOS PONGAN LA AUTORIDAD) NOTA. CONSIDERARIA EL IDE COMO PAGOS PROVISIONALES POR DOS SITUACIONES. 1.-EN MI PAPEL DE TRABAJO YA LO CONSIDERE DE ESA MANERA 2.-YA PRESENTE UNA DEC. ESTADISTICA INFORMANDOLE AL SAT DEL ACREDITAMIENTO., EN DICHO PAGO PROV. DE ISR. NOTA. SI YA CONSIDERE ESE IDE EN MIS PAPELES DE TRABAJO COMO PAG. PROV. Y TAMBIEN YA PRESENTE UNA DEC. ESTADISTICA. INFORMANDO DE DICHO ACREDITAMIENTO, YO LO DEJARIA DE ESA MANERA.

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