Fiscalia

Buenas tardes. Tengo una constructora-inmobiliaria de recién creación, soy nueva en este tipo de empresas por lo que se me dificulta entender el articulo 5° y sus sucesivas letras (proporción del IVA acreditable). En contexto debo decir que la constructora se dedicará a construir casas habitación, por lo tanto la venta será exenta y por lo que pude entender de lo que leí los IVAS de los productos que compre los tengo que integrar al costo, por lo tanto no se pide saldo a favor de IVA , si no que se integra a las provisiones de ISR como una deducción, ¿Es correcto? En el caso que llegara a realizar otro tipo de construcciones ademas de casa habitación leí que se debe hacer una proporción, pero la realidad es que por mas que lea no entiendo la proporción. Es decir entiendo de manera burda que es el total de mis actividades entre las actividades a tasa exenta, pero yo no se si son al mes o si son cuando venda la casa habitación. Aprovechando el espacio dicha constructora es una persona física estoy realizando sus pagos provisionales con puras deducciones ya que aun no vende casas ¿Es correcto que lo realice así o tengo que esperar hasta la venta de la casa para reportar el costo o la deducción ?

Buenas tardes. Anteriormente había leído sobre el tema de la auto facturación pero fue hace bastantes años por lo que ahora que me surgió un posible cliente con esta situación no se por donde buscar asi que solicito su apoyo con ciertas dudas. 1. Entiendo que es para sector primario y venta de autos usados, ¿es correcto?. 2. También leí que el cliente que pide la factura o requiere la factura debe solicitarla al SAT y que el SAT realiza como un estudio para autorizar la auto factura, ¿es correcto?. 3. Si el punto 2 es correcto, ¿Qué requiere hacer el cliente?, ¿Cómo se llama el tramite? y ¿Qué información necesita de su vendedor? Agradezco si me pueden orientarme directamente disipando las preguntas y/o me señalan el fundamento legal de la auto factura, su tramite y proceso. Quedo en espera de su ayuda.

Buenas tardes, yo acabo de actualizar mi SUA a la versión 3.5.8, he actualizado la UMA al día 01/02/2020 con una cantidad de 86.88, el UMI al día 01/01/2020 con una cantidad de 84.55 y mis INPC y mi Salario Mínimo están actualizados al día. Y tengo tu misma diferencia, es decir todo checa con respecto a mi liquidación (en mi caso es extemporánea pero siempre calculo en oportuno para ver si me da igual a mi liquidación), Justamente no me da con mi cuota Fija, ya cheque y re cheque estos parámetros que mencioné al principio. Lograron corregir el error? De verdad agradeceré que me ayuden por que mi cliente ya quiere su liquidación. :(

Buenos días, Muchas gracias por su apoyo y tiempo, me ha servido mucho su asesoría.

'Luego harías los asientos en cuentas de orden Deducciones Autorizadas (Cargo) Contra Cuenta “ “ (Abonó)' Buenos días, la cuenta compras en el estado de resultados se disminuye automáticamente, entonces enviarla a compras, lo hace automáticamente una deducción autorizada independientemente de si fue pagada o no por lo que mi edo. de resultados saldrá con mas deducciones de las reales, ¿entonces que el Edo de Resultados las maneje así es correcto? También quiero entender que los Asientos que hiciste todos son cuentas de balance y ¿que estas dos que pongo al principio (no sé como citar) son cuentas de orden? ¿servirían para informar lo que esta pagado efectivamente y tendría que hacer el Edo resultados cada mes fiscal para Pagos Provisionales de ISR? ¿Estas cuentas de orden la de deducciones autorizadas es de naturaleza Deudora y la contra cuenta acreedora? ¿La contra cuenta fungiría como cuenta de orden de proveedor? Muchas gracias por su tiempo y su asesoría.

Si es para persona Física. El movimiento contable normal sería: Pasivo: compras cargadas 1,000.00 IVA x acred. cargadas 160.00 Proveedor abonado 1,160.00 aquí se aplicaría la cuenta de orden, no es así. En vez de Compras cargadas que es de resultado deudor, iría a una cuenta de orden. Sería: Cuenta de orden acreedora cargada 1,000.00 IVA x Acred. Cargada 160.00 Proveedor Abonado 1,160.00 y cuando se pague seria: Proveedor cargado 1,160.00 IVA Acreditado cargado 160.00 IVA x Acreditar abonado 160.00 Bancos abonado 1,160.00 Y un traspaso de: Compras cargado 1,000.00 Cuenta de Orden acreedora abonado 1,000.00 Así seria el proceso? Si es así Conpaq hasta donde quiero configurar no me deja cruzar cuentas de orden contra cuentas de balance, mi pregunta es como se debe hacer? Si hay alguien que maneje Personas Físicas en conpaq, ojalá pudieran aconsejarme o guiarme en este punto.

Buenas tardes, Actualmente estoy iniciando mi despacho contable, pero hay un tema en particular que no se que quisiera que alguien me apoyara, contiene varios tópicos. Tengo entendido que las compras en personas físicas se deduce para ISR hasta que están efectivamente pagadas, por lo que no debe entrar las compras. También entiendo que lo contable y lo fiscal no deben relacionarse, en el inventario solo debe ir lo no vendido, para que al final yo haga mi movimiento contable de Inventario inicial+ Compras- inventario final= Costo de ventas. Por lo que mi lógica me dice que cuando yo registre tengo que usar cuentas de orden, es decir. Yo registro a una cuenta de inventario de cuentas de orden las compras, el IVA x acreditar y el Pasivo. Después cuando ya se paga el Pasivo, registro la cancelación de la cuenta de orden, la compra, el IVA x Acreditar, el IVA Acreditado, la cancelación del pasivo contra bancos. Tengo dos dudas al respecto, La primera es si mi lógica es correcta y la segunda, si es correcta se realizan movimientos cruzados con una cuenta de orden, por lo que la equivalencia no es correcta en las cuentas de orden y contpaq i no me permite 'cuadrar' los movimientos de cuentas de orden. Si ese no es el asiento o no se maneja con cuentas de orden, ¿cual es el debido proceso que tengo que seguir para manejar las compras aun no pagadas de las personas físicas? Agradecería me explicaran este tema. Muchas gracias.

Autor	Mensaje
Tópico: IVA ACREDITABLE PARA CONSTRUCTORAS
GOFIN Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 22, 2022 20:36:41 Asunto: IVA ACREDITABLE PARA CONSTRUCTORAS
GOFIN Mensajes: 2	Buenas tardes. Tengo una constructora-inmobiliaria de recién creación, soy nueva en este tipo de empresas por lo que se me dificulta entender el articulo 5° y sus sucesivas letras (proporción del IVA acreditable). En contexto debo decir que la constructora se dedicará a construir casas habitación, por lo tanto la venta será exenta y por lo que pude entender de lo que leí los IVAS de los productos que compre los tengo que integrar al costo, por lo tanto no se pide saldo a favor de IVA , si no que se integra a las provisiones de ISR como una deducción, ¿Es correcto? En el caso que llegara a realizar otro tipo de construcciones ademas de casa habitación leí que se debe hacer una proporción, pero la realidad es que por mas que lea no entiendo la proporción. Es decir entiendo de manera burda que es el total de mis actividades entre las actividades a tasa exenta, pero yo no se si son al mes o si son cuando venda la casa habitación. Aprovechando el espacio dicha constructora es una persona física estoy realizando sus pagos provisionales con puras deducciones ya que aun no vende casas ¿Es correcto que lo realice así o tengo que esperar hasta la venta de la casa para reportar el costo o la deducción ?
Tópico: AUTOFACTURACION
GOFIN Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 22, 2022 19:58:43 Asunto: AUTOFACTURACION
GOFIN Mensajes: 2	Buenas tardes. Anteriormente había leído sobre el tema de la auto facturación pero fue hace bastantes años por lo que ahora que me surgió un posible cliente con esta situación no se por donde buscar asi que solicito su apoyo con ciertas dudas. 1. Entiendo que es para sector primario y venta de autos usados, ¿es correcto?. 2. También leí que el cliente que pide la factura o requiere la factura debe solicitarla al SAT y que el SAT realiza como un estudio para autorizar la auto factura, ¿es correcto?. 3. Si el punto 2 es correcto, ¿Qué requiere hacer el cliente?, ¿Cómo se llama el tramite? y ¿Qué información necesita de su vendedor? Agradezco si me pueden orientarme directamente disipando las preguntas y/o me señalan el fundamento legal de la auto factura, su tramite y proceso. Quedo en espera de su ayuda.
Tópico: DIFERENCIAS EN EL IMSS
GOFIN Mensajes: 10	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 24, 2020 13:05:57 Asunto: Re: DIFERENCIAS EN EL IMSS
GOFIN Mensajes: 10	Buenas tardes, yo acabo de actualizar mi SUA a la versión 3.5.8, he actualizado la UMA al día 01/02/2020 con una cantidad de 86.88, el UMI al día 01/01/2020 con una cantidad de 84.55 y mis INPC y mi Salario Mínimo están actualizados al día. Y tengo tu misma diferencia, es decir todo checa con respecto a mi liquidación (en mi caso es extemporánea pero siempre calculo en oportuno para ver si me da igual a mi liquidación), Justamente no me da con mi cuota Fija, ya cheque y re cheque estos parámetros que mencioné al principio. Lograron corregir el error? De verdad agradeceré que me ayuden por que mi cliente ya quiere su liquidación. :(
Tópico: Inventarios, Pasivos de compras, personas físicas, cuentas de orden en contpaq i
GOFIN Mensajes: 7	Foro: Contabilidad Enviado: Febrero 16, 2020 11:52:37 Asunto: Re: Inventarios, Pasivos de compras, personas físicas, cuentas de orden en contpaq i
GOFIN Mensajes: 7	Buenos días, Muchas gracias por su apoyo y tiempo, me ha servido mucho su asesoría.
Tópico: Inventarios, Pasivos de compras, personas físicas, cuentas de orden en contpaq i
GOFIN Mensajes: 7	Foro: Contabilidad Enviado: Febrero 15, 2020 09:33:22 Asunto: Re: Inventarios, Pasivos de compras, personas físicas, cuentas de orden en contpaq i
GOFIN Mensajes: 7	'Luego harías los asientos en cuentas de orden Deducciones Autorizadas (Cargo) Contra Cuenta “ “ (Abonó)' Buenos días, la cuenta compras en el estado de resultados se disminuye automáticamente, entonces enviarla a compras, lo hace automáticamente una deducción autorizada independientemente de si fue pagada o no por lo que mi edo. de resultados saldrá con mas deducciones de las reales, ¿entonces que el Edo de Resultados las maneje así es correcto? También quiero entender que los Asientos que hiciste todos son cuentas de balance y ¿que estas dos que pongo al principio (no sé como citar) son cuentas de orden? ¿servirían para informar lo que esta pagado efectivamente y tendría que hacer el Edo resultados cada mes fiscal para Pagos Provisionales de ISR? ¿Estas cuentas de orden la de deducciones autorizadas es de naturaleza Deudora y la contra cuenta acreedora? ¿La contra cuenta fungiría como cuenta de orden de proveedor? Muchas gracias por su tiempo y su asesoría.
Tópico: Inventarios, Pasivos de compras, personas físicas, cuentas de orden en contpaq i
GOFIN Mensajes: 7	Foro: Contabilidad Enviado: Febrero 14, 2020 16:44:18 Asunto: Re: Inventarios, Pasivos de compras, personas físicas, cuentas de orden en contpaq i
GOFIN Mensajes: 7	Si es para persona Física. El movimiento contable normal sería: Pasivo: compras cargadas 1,000.00 IVA x acred. cargadas 160.00 Proveedor abonado 1,160.00 aquí se aplicaría la cuenta de orden, no es así. En vez de Compras cargadas que es de resultado deudor, iría a una cuenta de orden. Sería: Cuenta de orden acreedora cargada 1,000.00 IVA x Acred. Cargada 160.00 Proveedor Abonado 1,160.00 y cuando se pague seria: Proveedor cargado 1,160.00 IVA Acreditado cargado 160.00 IVA x Acreditar abonado 160.00 Bancos abonado 1,160.00 Y un traspaso de: Compras cargado 1,000.00 Cuenta de Orden acreedora abonado 1,000.00 Así seria el proceso? Si es así Conpaq hasta donde quiero configurar no me deja cruzar cuentas de orden contra cuentas de balance, mi pregunta es como se debe hacer? Si hay alguien que maneje Personas Físicas en conpaq, ojalá pudieran aconsejarme o guiarme en este punto.
Tópico: Inventarios, Pasivos de compras, personas físicas, cuentas de orden en contpaq i
GOFIN Mensajes: 7	Foro: Contabilidad Enviado: Febrero 14, 2020 14:54:41 Asunto: Inventarios, Pasivos de compras, personas físicas, cuentas de orden en contpaq i
GOFIN Mensajes: 7	Buenas tardes, Actualmente estoy iniciando mi despacho contable, pero hay un tema en particular que no se que quisiera que alguien me apoyara, contiene varios tópicos. Tengo entendido que las compras en personas físicas se deduce para ISR hasta que están efectivamente pagadas, por lo que no debe entrar las compras. También entiendo que lo contable y lo fiscal no deben relacionarse, en el inventario solo debe ir lo no vendido, para que al final yo haga mi movimiento contable de Inventario inicial+ Compras- inventario final= Costo de ventas. Por lo que mi lógica me dice que cuando yo registre tengo que usar cuentas de orden, es decir. Yo registro a una cuenta de inventario de cuentas de orden las compras, el IVA x acreditar y el Pasivo. Después cuando ya se paga el Pasivo, registro la cancelación de la cuenta de orden, la compra, el IVA x Acreditar, el IVA Acreditado, la cancelación del pasivo contra bancos. Tengo dos dudas al respecto, La primera es si mi lógica es correcta y la segunda, si es correcta se realizan movimientos cruzados con una cuenta de orden, por lo que la equivalencia no es correcta en las cuentas de orden y contpaq i no me permite 'cuadrar' los movimientos de cuentas de orden. Si ese no es el asiento o no se maneja con cuentas de orden, ¿cual es el debido proceso que tengo que seguir para manejar las compras aun no pagadas de las personas físicas? Agradecería me explicaran este tema. Muchas gracias.

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