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13/Abr/12 09:11
COEFICIENTE DE UTILIDAD REGISTRO EN DECLARACION ANUAL

Buenos días compañeros

Resulta que se presentó la declaración anual correspondiente al ejercicio 2011 el pasado mes de marzo.

Sin embargo en los datos correspondientes a CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO, se captura un coeficiente de utilidad de 1.7876.

En los papeles de trabajo efectivamente es 1.7879 pero es porciento, si se lleva a decimales sería 0.0178.

Después de todo, ¿Se tiene que enviar una declaración complemetaria corrigiendo a 0.0178 ya que lo reportado de 1.7876 corresponde al 178.86%???

SALUDOS
 
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jerry_02600
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13/Abr/12 09:47
Re: COEFICIENTE DE UTILIDAD REGISTRO EN DECLARACION ANUAL

Buenos dias, efectivamente creo debes presentar una complementaria ya q el dato es incorrecto. Por otra parte el calculo se debe de hacer como dice el art. 14 de LISR y el 9 del RISR q debe ser hasta el diezmilesimo, esto quiere decir q no se debe REDONDEAR ni convertir a porcentaje. Espero haber aclarado tu duda.


Salu2
 
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grupoimper
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13/Abr/12 13:12
Re: COEFICIENTE DE UTILIDAD REGISTRO EN DECLARACION ANUAL

Es correcto lo que menciona el colega que me antecede.

Por otra parte y como dato, tambien ver el numeral 17-A CFF último párrafo


saludos
 
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CPhugoocejo
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13/Abr/12 13:31
Re: COEFICIENTE DE UTILIDAD REGISTRO EN DECLARACION ANUAL

Hola buen dia:

Si se corrige el CU, que es lo factible, pues se incluyo de manera incorrecta.

El hacerlo, ahora resultara que tu pago provisional es menor y quedara plasmado un pago de lo indebido, el cual se podra compensarse o solicitarse su devolucion.

Pago prov ISR 10 Nuevo PP ISR....
menos pago provisional en normal 100 en la declaracion normal
pago de lo indebido o saldo a favor 90

Ya no apareceran los 100 como PP ISR. Tu complementaria

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
La otra es corregir el CU pero en el siguiente mes. dejarlo igual en el mes que se equivocaron.

Y el pago provisional de 100 se queda VIVO para LOS siguientes meses e irse ajustandose hasta la anual...
 
Saludos cordiales, enrique9727 ¿De qué te preocupas?... Si tiene solución ¿para qué hacerlo? Ocúpate. Sino se tiene solución, menos. Ya ¿para qué te preocupas?
 
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enrique9727
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13/Abr/12 15:53
Re: COEFICIENTE DE UTILIDAD REGISTRO EN DECLARACION ANUAL

Gracias por sus comentario, ya hice la complementaria la mandé y presente en portal bancario la complementaria también.

Con respecto a las pagos provisionales es el primero que se efectuará, dado que el ejercicio anterior no se tenía coeficiente

GRACIAS Y SALUDOS
 
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jerry_02600
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