Muy buenos dias a todos.

Apego a su generosidad. Semblanza: Atiendo a un nuevo cliente del Régimen Intermedio con los siguientes pagos ya realizados durante el año 2004, respecto al IVA.
PAGOS REALIZADOS:
Ene $0.= Declaración informativa
Feb $0.= Declaración informativa
Mar $0.= Declaración informativa
Abr $5,541.= Pago realizado
May $0.= Declaración informativa
Jun $1,913.= Pago realizado
Jul $0.= Declaración informativa
Ago $1,922.= Pago realizado
Sep $1,416.= Pago realizado
Oct $2,186.= Pago realizado
Nov $300.= Pago realizado
Dic $1,748.= Pago realizado

Una vez corregida la contabilidad de todo el año.
PAGOS DETERMINADOS O REALES
Ene $536.= Debio ser declaración de saldo a favor
Feb $42.= Debio ser declaración de saldo a favor
Mar $109.= Debio ser declaración de saldo a favor
Abr $5,833.= Debio haber pagado
May $70.= Debio ser declaración de saldo a favor
Jun $3,319.= Debio ser declaración de saldo a favor
Jul $1,128.= Debio ser declaración de saldo a favor
Ago $1,000.= Debio haber pagado
Se $1,416.= Pago realizado correctamente
Oct $2,186.= Pago realizado correctamente
Nov $10,223.= Debio ser declaración de saldo a favor
Dic $17,272.= Debio haber pagado

So, pienso realizar:

Respecto a ENE FEB MAR realizar las respectivas declaraciones de saldo a favor, pues tengo entendido que últimas declaraciones presentadas como normales anulan a anteriores, si es así, las presentadas en cero se anularian ante la autoridad al presentar las de saldo a favor, el cual sería de $687.= ($536 + $42 + $109)

Para ABR pienso realizar una declaración con pago complementaria por $292.= ($5,541 + $292 = $5,833). He aqui mis primeras interrogantes: Al tener saldo a favor de meses anteriores, ¿es obligatorio acreditarlo, en este caso, en el primer mes siguiente en que tenga impuesto a pagar?, en todo caso ¿cual es el tiempo que se me permite para poder acreditarlo?. Para las actualizaciones y recargos, solo lo aplico sobre los $292.= tomando el mes que se debio pagar hasta el mes del pago ¿Es así correcto?

Para MAY presento declaracion con saldo a favor por los $70.= (Que ahora mi saldo a favor sería de $757.=)

Para JUN pretendo realizar un declaración de correción de datos, por el periodo de pago, cambiarlo de JUN a DIC, SIN QUE me anule la declaración de DIC, como complementaria, es decir sumar el importe de la declaración ya realizada de JUN de $1,913.= más la declaración ya realizada de DIC de $1,748.=, que ahora el importe de DIC sea de $3,661.=, posteriormente presentar la declaración correcta de JUN por $3,319.= con saldo a favor (Que ahora sería de $4,076.=) ¿Es posible este planteamiento de la declaración de correción pero como complementaria? Para no perder el importe pagado de DIC.

Para JUL presento la declaración de saldo a favor de $1,128.= (Que ahora sería de $5,204.=) la cual anularia ante la autoridad la presentada en cero.

Para AGO, he aqui lo divertido, se realizó un pago de $1,922.= debiendo ser solo por $1,000.= Pague de más. ¿Pago de lo indebido? Aqui no tengo idea que hacer.

Para SEP y OCT, no hay ninguna correción que hacer.

Para NOV, sucede igual que JUN, cambió por medio de la declaración de correción de datos el período, para DIC SIN ANULAR la de este mes (DIC) y sería complementaria número dos, por que la complementaria número 1 sería JUN, quedando así los numeros (DIC + JUN + NOV) $1,748 + $1,913 + $300 = $3,961. Y presento la del mes de NOV por $10,223 a favor. (Que ahora seria una suma de $15,427 de saldos a favor)

Y por último DIC. El impuesto a pagar para este mes es de $17,272 menos los "ya realizados" $3,961 falta por cubir $13,311 menos el importe a favor que puedo acreditar $15,427 aún tendría un saldo a favor por acreditar por $2,116.=

Esto es lo que pretendo hacer, suplico a su invaluable ayuda para poder realizar esto u otra opción que me pudieran dar para poder reflejar los PAGOS DETERMINADOS en la contabilidad. Necesito "cuadrar" los pagos realizados a los determinados, por que la declaración anual se fue con los importes de los SALDOS DETERMINADOS y solo así me cuadraría la declaración anual con la informativa de IVA QUE AUN NO SE HA ENVIADO, por obvias razones.

Espero con impaciencia su generosidad, se que con la ayuda de ustedes podré componer esto. Gracias a todos.

Buenas tardes. Espero con mucha ansiedad sus comentarios, por favor ayudenme.

mira segun yo seria asi a reserva de tener mas opiniones:

ene-536 a favor
feb- 578 a favor
mar-687 a favor
abril - 5146 metiendo complementaria y sin pagar ya que tienes un pago anterior
mayo - 70 afavor
junio - 3389 a favor complemetaria
julio - 4517 a favor
agosto - 3517 a favor complemetaria
sep - 2101 a favor complementaria
oct -85 metiendo completaria y sin pagar mismo caso que abril
nov - 10223 a favor complementaria
dic - 5301 a pagar en la cual meterias compensacion de pago de lo indebido

la compensacion seria con el formato 41

tienes de pago de lo indebido
abril - 395
agosto - 1922
sep - 1416
oct- 2101

por lo tanto lo que tienes que hacer es actualizar tu pago de lo indebido por mes y el pago que tienes que hacer en diciembre tambien lo actualizas mas recargos

ejemplo:
iva a favor de abril 395
actualizacion 1.03844
saldo actualizado 413.34
compensado
iva de diciembre 5301
mas actualizaciones y recargos supongamos que te da 5900
entonces le dismunuyes aestos 5900 todos los saldos a favor que tienes de pago de lo indebido y lo compensas

posiblemente te quede un remanente a compensar si no es asi lo que reste lo tienes que pagar

espero te haya sido de utilidad

bye


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