21/Jul/05 19:00
Hola que tal, tal vez esto es muy tonto porque pues supuestamente los REPECOS son lo mas facil, pero resulta que yo no me dedico a eso a pesar de haber estudiado Contaduría, sin embargo un amigo me pidió ayuda y pues lo quiero tomar como un reto.
Resulta que tiene su situación fiscal muy atrasada en cuanto a ISR e IVA
Ya se hicieron las declaraciones de ISR correspondientes al ejercico 2003, pero las de IVA no, así es que en base a algunas investigaciones que hice determine el IVA a pagar para 2004 en base al ISR pagado en 2003.
Ahora bien la dudas es la siguiente, el contribuyente es un acuario pero pues es un poco complicado determinar el monto de los ingresos que son exentos de IVA y tasa 0, entonces yo opté por seguir la regla 5.8.1 de la miscelanea fiscal en donde se multiploca el ISR por .24 y luego se divide entre 4 para sacar el ISR bimestral a partir de MAy-Jun de 2004.
Es correcto esto????? yo opte por esa opción porque el IVA resultante es muy cómodo de pagar para el contribuyente.
Ahora bien si lo anterior es corrcto, para pagar el IVA de 2005 puedo tomar la cuota correspondiente al Bimestre de Nov-DIc de 2004 para cada uno de los pagos de 2005??
Gracias !!!!!!!!!
