BUENAS TARDES, AGRADECERIA MUCHO DE SU AYUDA, INTENTO ENVIAR LA DIOT PERO TENGO UNA CANTIDAD QUE ES LA PROPORCION NO DEDUCIBLE DE LOS GASTOS DE AUTOMOVIL QUE NO DEDUJE FISCALMENTE, EN LA DIOT LOS PONGO EN EL APARTADO 37 Asociacion con actividades que no cumplen con los requisitos /Actos o actividades totales pagados a la tasa 16% de IVA, pero me marca error en la carga batch que no le entiendo.
transcribo:
''''Línea: 5: 1392 : El valor del campo Total, Sección Actos o actividades totales pagados a la tasa del 16% de IVA + IVA acreditable, Sección Actos o actividades totales pagados a la tasa del 16% de IVA debe ser menor al valor del campo IVA pagado, Sección Actos o actividades totales pagados a la tasa del 16% de IVA SON 442.00 Y SU IVA: 71'''

LOS 1.392.00 ES EL IMPORTE DE LA PROPORCION QUE NO ES DEDUCIBLE Y LOS 442 FINALES ES LO QUE REALMENTE ES FISCAL. PERO NO ENTIENDO PORQUE ME DICE QUE DEBE SER MENOR AL VALOR DEL CAMPO IVA PAGADO, YA QUE EL IVA PAGADO ES SOBRE 442.00 Y EL NO DEDUCIBLE 1,392.00 Y ESO SE DETERMINA EN BASE AL FACTOR DE DEDUCCION DE LA COMPRA DEL AUTOMOVIL. OJALA PUEDAN AYUDARME, QUIZAS LO COLOQUE MAL . AGRADECERIA MUCHO SU AYUDA. GRACIAS

Consideraciones para una adecuada presentación de cifras en la declaración informativa.

Existen erogaciones que son parcialmente deducibles para el Impuesto sobre la Renta (ISR) y que, por disposición de ley, su Impuesto al Valor Agregado (IVA) es parcialmente acreditable, y es importante conocer la forma en que estas operaciones deben reportarse en la DIOT.

Al respecto cabe aclarar que la información solicitada en esta declaración consta de las operaciones realizadas con terceros, y no propiamente de las deducciones del contribuyente, por lo que el valor de las operaciones a considerar es por el total de la operación sin importar si ésta es deducible únicamente en una porción para el contribuyente que realiza el pago.

Lo anterior se corrobora al analizar los campos comprendidos en la declaración informativa al solicitarse en uno de ellos el ‘Valor de los actos o actividades gravados la tasa…’, mientras que en otro campo se debe indicar el monto del IVA que no es acreditable en virtud de que la deducción es parcial.

Por ejemplo, si una persona compra un automóvil con valor de $200,000 pesos más $32,000 de IVA, aun cuando este bien sea deducible únicamente en cantidad de $130,000 pesos, se debe informar que la operación con el proveedor fue por $200,000. En el campo correspondiente se informará que $7,200 pesos de IVA no son acreditables ya que solamente el 65% del IVA es acreditable; es decir, $20,800 pesos (130,000 / 200,000 = 65.00%).

De lo anterior se concluye que las operaciones se deben informar por el valor total de la operación, sin importar si son parcialmente deducibles, pero sí se deberá manifestar el monto del IVA que no es acreditable en la proporción de erogaciones parcialmente deducibles.

Fuente: Fiscalia

Es correcto y asi cuadra el IVA de DyP vs el de la DIOT