15/Abr/25 16:10
Retenciones IVA e ISR en CFDI PPD?
Buenas tardes.
Tengo rato que no me pasaba un caso así:
PM, paga renta por renta de un inmueble propiedad de una PF, por esta operación, la PF emite CFDI, normalmente la renta se paga en el mismo mes que se genera el CFDI, pero ahora se atrasó el pago, por lo que se provisionó el CFDI el 31 de marzo de 2025.
¿La PM está obligada a enterar las retenciones de ICA e ISR aún cuando no se pagó la contraprestación o estará obligado hasta el mes en que pague y reciba su complemento de pago correspondiente?
De igual forma ¿la PF podrá acreditar dichas retenciones cuando se le realicen efectivamente al ser pagada la operación?
Agradezco sus comentarios.
