Buen día, si pueden ayudar.
Un cliente solicitó la cancelación de Factura por error en datos que proporcionó mal, de Diciembre 2024, ahora a finales de febrero 2025.
Se realizó la cancelación y refacturación, con relación a esa factura de Diciembre 2024.
Así como también se cancelaron complementos de pago de Diciembre 2024 y 2025, y se realizaron los nuevos a la nueva factura.
Para efectos de Iva todo queda igual, ya que los complementos de pago tienen la fecha en que entró el pago.
Sin embargo, la duda es que para efectos de Isr, en el portal se disminuyó el ingreso en 2024, y en el provisional de Febrero 2025 está acumulado, dicho ingreso, y esa es la duda, si es correcto, si tendría que corregir el provisional de Diciembre ó dejarlo así como está y en Febrero presentar el Ingreso menor al que el sat tiene precargado?
Agradeceré sus opiniones.

Lo que señalas es correcto, pero si decides algo conveniente para el SAT no tendrás problemas.