Foros


Inicio » Fiscal

Tópico Nuevo
Contestar
Facebook
Facebook
Twitter
Twitter
Imprimir
Imprimir

Página: 1

Mensaje Autor

Arriba
03/Dic/18 12:24
Depuración de cuentas

En 2015 adquirimos un activo fijo (equipo de transporte), se realizo el registro de la factura de la siguiente manera:

Equipo de transporte $431,034.48
IVA pendiente $ 68,965.52
Proveedor $500,000

El pago de este activo fijo se realizo por fuera, se sabe que se pago pero no quien o como lo pagaron.

Estoy realizando depuración de cuentas a Noviembre 2018, y en la cuenta del proveedor aun queda el saldo de los $500,000 y en la cuenta del IVA pendiente lo correspondiente, en este caso como podría realizar la depuración de esta cuenta.
 
Perfil

cvalencia
Soldado

Mensajes: 12
Ingresó: Mayo 09, 2018
Ubicación:

No Conectado

Agregar como amigo

Arriba
03/Dic/18 12:37
Re: Depuración de cuentas

Necesitas forzosamente saber quien o quienes efectuaron el pago por fuera para reflejarlo debidamente en la contabilidad, de otra forma no tendrías que hacer afectación alguna en los registros. No hace mucho sentido que se haya facturado el activo si el pago se iba a hacer con 'recursos distintos' a los generados por la actividad del contribuyente.
 
'Quienes se creen extremadamente inteligentes son tontos con complejos reprimidos'. Claudia Cardinale
 
Perfil

CP_PACO
General Brigadier

Mensajes: 14618
Ingresó: Marzo 10, 2005
Ubicación:

Conectado

Agregar como amigo

Arriba
03/Dic/18 17:24
Re: Depuración de cuentas

lo mas probable es que debes enviarlo a aportaciones de socios, pero claro cumpliento con todos los requisitos ( contratos, acciones, modificaciones de actas, etc)


saludos
 
Pagina facebook: Despacho contable gonzalez y ac
 
Perfil

LC.GONZALEZ
Mayor

Mensajes: 1554
Ingresó: Febrero 06, 2010
Ubicación:

Conectado

Agregar como amigo

Arriba
05/Dic/18 19:30
Re: Depuración de cuentas

Veo 3 opciones;

Puede considerarse como pagos por cuenta de terceros; el IVA debiste acreditarlo en el momento en el que tanto la entidad como el proveedor aceptaron que un tercero pagara la deuda. 3 años despues veo dificil que lo puedas acreditar, asi que lo mandaria a gasto. Tendrias que reembolsar al accionista o quien hizo los pagos a tu nombre.

Proveedores (Cargo)
IVA No Acreditable (Gasto) (Cargo)
Acreedores Diversos (Nombre Del Socio) (Abono)

La otra es acumular el pasivo, cancelando el IVA y la cuenta de proveedores:

Proveedores (Cargo)
IVA Acreditable Pendiente De Pago (Abono)
Otros Ingresos/Productos (Abono)

La tercera opcion es que se capitalice la eximición de la deuda; tendria que hacerse por junta de accionistas y de preferencia protocolizada:

Proveedores (Cargo)
IVA Acreditable Pendiente De Pago (Abono)
Capital Social (Abono)

Editado: Diciembre 05, 2018 19:30:40
 
Perfil

NicolasCastilloPerales
Mayor

Mensajes: 1058
Ingresó: Julio 13, 2017
Ubicación:

No Conectado

Agregar como amigo


Próximos cursos y eventos
Anuncia tus cursos y eventos

Página: 1