Fiscalia

Para evitar todo esto: Yo por eso ni fio, ni doy ni presto.

Lean lo siguiente, publicado en www.cronica.com.mx El SAT confisca empresa contable que defraudó a contribuyentes de 4 estados Néstor Campos en Quintana Roo | Nacional Viernes 23 de Abril, 2010 | Hora de creación: 00:34| Ultima modificación: 01:50 Las instalaciones de la empresa Álvarez Puga & Asociados, que defraudó a miles de usuarios que confiaban en los trámites para la declaración de impuestos en zonas de Yucatán, Quintana Roo, Tabasco y Campeche, fueron aseguradas por personal del Sistema de Administración Tributario (SAT) por un presunto fraude de varios miles de pesos. El ex funcionario de la Secretaría de Hacienda José Guadalupe Mesta Guerra, quien se desempeñó en Oaxaca como titular de la Administración Local Jurídica de Ingresos, fue quien inició el contacto de corrupción entre fiscalistas y autoridades hacendarías que, al final, terminó por llevar al banquillo de los acusados al contador oaxaqueño Sergio Castro López. Entre las propiedades aseguradas están las oficinas de Mérida, el despacho que opera en la Calle 19, número 113, planta alta, del Fraccionamiento Montecristo. En Quintana Roo tiene dos despachos, uno en Cancún, en el Centro Corporativo Cancún de Avenida Tulum número 318, interiores 10 y 13, en la Súper Manzana 9, y también en Playa del Carmen, en la Avenida 105 con Constituyentes, primer piso, local 6, de la Plaza Esmeralda. En Tabasco, en Paseo Tabasco número 1203 de la colonia Lindavista, en el sexto piso de la Torre Empresarial de Villahermosa. Finalmente, en Campeche, el despacho contable tiene dos sucursales: en la capital, San Francisco de Campeche, en la Avenida Ruiz Cortines número 112, que corresponde a la Torre “A”, interior 203-A de las Torres de Cristal, y en Ciudad del Carmen, en la Calle 51-A número 28, de la colonia Pallas. De acuerdo con testimonios de profesionales de la contaduría y fiscalistas que han servido de apoyo a las autoridades fiscales en el caso Castro López, el contador oaxaqueño asumió desde hace más de una década la cartera de clientes del también fiscalista Eligio Hernández, quien se fue de Oaxaca al enfrentar problemas con las autoridades hacendarias y, posteriormente, decidió fundar otro despacho de asesoría empresarial. El asunto afecta a decenas de empresas de primer nivel en el sureste de México, las cuales desde hace algunos años confiaban en los contadores de Álvarez Puga & Asociados para hacer sus declaraciones ante el Sistema de Administración Tributaria (SAT) de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y ahora, como parte de la cartera de clientes de la firma con irregularidades, serán sometidas a arqueos y auditorías profundas por parte de las autoridades federales. Adicionalmente, también están involucrados notarios y autoridades fiscales de la región, ya que daban fe de varios actos para darles legalidad y hacían acuerdos con los contribuyentes que solicitaban devoluciones de impuestos, las cuales se hacían íntegramente en perjuicio de Hacienda y del país. Actualmente, el SAT se niega a revelar la lista de los contribuyentes que son beneficiados con las devoluciones de impuestos, lo cual motivó que el Instituto Federal de Acceso a la Información ordenara hacer públicos los nombres. Hace casi una década, el contador oaxaqueño Sergio Castro empezó a ofrecer servicios de planeación fiscal, recaudación a contribuyentes morosos, reingeniería de nómina, asesoría laboral y seguridad patrimonial a servidores públicos y entró en contacto con muchos contadores de Mérida y otras partes del país, algunos de ellos altos funcionarios del gobierno estatal. El contador oaxaqueño ahora es buscado por la Policía Ministerial Investigadora (PMI) en varios estados de la República Mexicana bajo el señalamiento de que “realizaba operaciones fiscales prácticamente rayando en la cuerda floja”. Castro López, quien también impartía cada año cursos de actualización fiscal en la URSE, según las autoridades hacendarías, le quitó muchos recursos al fisco mediante la simulación de actos. También se señala que Sergio Castro infiltró a profesionales de la contaduría y abogados a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, quienes después se convertirían en sus incondicionales para tener acceso a información privilegiada en detrimento del erario. Sergio Castro, a través de su despacho IDN Consultoría de Negocios, también ingresó a los deportes como el box y el futbol. Incluso provocó que el equipo de futbol profesional Chapulineros de Oaxaca fuera eliminado de la Primera y Segunda divisiones del futbol mexicano.

Por un lado, sabemos y conocemos de casos abusivos...siempre nos quejamos de como dejan hacer este tipo de esquemas....pero por el otro, cuando vemos una actitud por parte de la autoridad donde muestra el 'músculo' como que nos da miedito ponernos en sus zapatos (en este caso de Puga).

Yo le veo solo un problema, y es que se duplicarà el ISAI y los gastos notariales... Sobre lo que comenta enrique27 puede ser que se haga tal 'esquema' en dos ejercicios diferentes, lo cual se 'perderìa' un poco.....habrà que ver si alguien del foro tiene este tipo de experiencias y que tal le fuè si es que lo revisaron (triangulacion). Una recomendaciòn 'habla con el contador del notario', ellos son especialistas en este tipo de casos y te darà una opiniòn sustentada en la pràctica y no en simples teorias (como estamos ahorita)

Pensaba decirle que se fuera al extranjero..jejejeje Casualmente, el estado de cuenta contenia el mismo error (error de captura del RFC) y por ende este no contiene la homoclave....¿quedo en el mismo supuesto? Gracias!

Gracias. En ese caso ¿cual sería una solución viable?

Buenas tardes. Un contribuyente maneja la política de fotocopiar cada cheque que expide (va empezando su negocio), el detalle es que como le otorgaron una chequera provisional el RFC no contiene la homoclave (error del banco por su puesto, el cual fué corregido recientemente, pero se expidieron cheques con el defecto que comento)... Por lo anterior, el contribuyente no cumple con la fracc. III, antepenúltimo párrafo del art. 31 LISR que señala: [i]'Cuando los pagos se efectúen mediante cheque nominativo, éste deberá ser de la cuenta del contribuyente y contener su clave del Registro Federal de Contribuyentes así como, en el anverso del mismo la expresión 'para abono en cuenta del beneficiario'.[/i] Tengo dudas ¿significa realmente que no cumple con el requisito de la fracc. III debido a que la homoclave no se plasmó por el banco erroneamente? En ese caso, ¿es preferible que quite las copias fotostaticas y sustituya estas por copia del estado de cuenta donde aparece el RFC del beneficiario? (este aparece plasmado en el estado de cuenta y es el RFC de quien cobra el cheque, el cual corresponde al beneficiario ya que se expiden para abono en cuenta) Cabe aclarar que solo expide cheques cuando el beneficiario asi lo exige, tal como gobierno estatal o federal y otras dependencias, las demas transacciones las realiza mediante transferencia electrónica. Muchas gracias por sus opiniones (al crear el tema leí las demas participaciones que tuvieron temas similares, pero el mío al parecer lo planteo diferente a los demas casos expuestos) [i]Editado: Abril 22, 2010 13:01:59[/i] [i]Editado: Abril 22, 2010 13:03:34[/i] [i]Editado: Abril 22, 2010 13:04:19[/i]

El fin sería no declararlos en Mex ni en USA?????

A mi ver y entender es el que generaría el 'Declarasat'....

Tal como te comenté 'finales de los 80`s' no hay mucho que buscarle (bueno, si...una Ley antigua..jajaaj)

Autor	Mensaje
Tópico: Comunicado de prensa sat, fiscalizacion a despacho contable
neonato Mensajes: 21	Foro: Fiscal Enviado: Abril 23, 2010 12:35:22 Asunto: Re: Comunicado de prensa sat, fiscalizacion a despacho contable
neonato Mensajes: 21	Para evitar todo esto: Yo por eso ni fio, ni doy ni presto.
Tópico: Comunicado de prensa sat, fiscalizacion a despacho contable
neonato Mensajes: 21	Foro: Fiscal Enviado: Abril 23, 2010 11:50:40 Asunto: Re: Comunicado de prensa sat, fiscalizacion a despacho contable
neonato Mensajes: 21	Lean lo siguiente, publicado en www.cronica.com.mx El SAT confisca empresa contable que defraudó a contribuyentes de 4 estados Néstor Campos en Quintana Roo \| Nacional Viernes 23 de Abril, 2010 \| Hora de creación: 00:34\| Ultima modificación: 01:50 Las instalaciones de la empresa Álvarez Puga & Asociados, que defraudó a miles de usuarios que confiaban en los trámites para la declaración de impuestos en zonas de Yucatán, Quintana Roo, Tabasco y Campeche, fueron aseguradas por personal del Sistema de Administración Tributario (SAT) por un presunto fraude de varios miles de pesos. El ex funcionario de la Secretaría de Hacienda José Guadalupe Mesta Guerra, quien se desempeñó en Oaxaca como titular de la Administración Local Jurídica de Ingresos, fue quien inició el contacto de corrupción entre fiscalistas y autoridades hacendarías que, al final, terminó por llevar al banquillo de los acusados al contador oaxaqueño Sergio Castro López. Entre las propiedades aseguradas están las oficinas de Mérida, el despacho que opera en la Calle 19, número 113, planta alta, del Fraccionamiento Montecristo. En Quintana Roo tiene dos despachos, uno en Cancún, en el Centro Corporativo Cancún de Avenida Tulum número 318, interiores 10 y 13, en la Súper Manzana 9, y también en Playa del Carmen, en la Avenida 105 con Constituyentes, primer piso, local 6, de la Plaza Esmeralda. En Tabasco, en Paseo Tabasco número 1203 de la colonia Lindavista, en el sexto piso de la Torre Empresarial de Villahermosa. Finalmente, en Campeche, el despacho contable tiene dos sucursales: en la capital, San Francisco de Campeche, en la Avenida Ruiz Cortines número 112, que corresponde a la Torre “A”, interior 203-A de las Torres de Cristal, y en Ciudad del Carmen, en la Calle 51-A número 28, de la colonia Pallas. De acuerdo con testimonios de profesionales de la contaduría y fiscalistas que han servido de apoyo a las autoridades fiscales en el caso Castro López, el contador oaxaqueño asumió desde hace más de una década la cartera de clientes del también fiscalista Eligio Hernández, quien se fue de Oaxaca al enfrentar problemas con las autoridades hacendarias y, posteriormente, decidió fundar otro despacho de asesoría empresarial. El asunto afecta a decenas de empresas de primer nivel en el sureste de México, las cuales desde hace algunos años confiaban en los contadores de Álvarez Puga & Asociados para hacer sus declaraciones ante el Sistema de Administración Tributaria (SAT) de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y ahora, como parte de la cartera de clientes de la firma con irregularidades, serán sometidas a arqueos y auditorías profundas por parte de las autoridades federales. Adicionalmente, también están involucrados notarios y autoridades fiscales de la región, ya que daban fe de varios actos para darles legalidad y hacían acuerdos con los contribuyentes que solicitaban devoluciones de impuestos, las cuales se hacían íntegramente en perjuicio de Hacienda y del país. Actualmente, el SAT se niega a revelar la lista de los contribuyentes que son beneficiados con las devoluciones de impuestos, lo cual motivó que el Instituto Federal de Acceso a la Información ordenara hacer públicos los nombres. Hace casi una década, el contador oaxaqueño Sergio Castro empezó a ofrecer servicios de planeación fiscal, recaudación a contribuyentes morosos, reingeniería de nómina, asesoría laboral y seguridad patrimonial a servidores públicos y entró en contacto con muchos contadores de Mérida y otras partes del país, algunos de ellos altos funcionarios del gobierno estatal. El contador oaxaqueño ahora es buscado por la Policía Ministerial Investigadora (PMI) en varios estados de la República Mexicana bajo el señalamiento de que “realizaba operaciones fiscales prácticamente rayando en la cuerda floja”. Castro López, quien también impartía cada año cursos de actualización fiscal en la URSE, según las autoridades hacendarías, le quitó muchos recursos al fisco mediante la simulación de actos. También se señala que Sergio Castro infiltró a profesionales de la contaduría y abogados a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, quienes después se convertirían en sus incondicionales para tener acceso a información privilegiada en detrimento del erario. Sergio Castro, a través de su despacho IDN Consultoría de Negocios, también ingresó a los deportes como el box y el futbol. Incluso provocó que el equipo de futbol profesional Chapulineros de Oaxaca fuera eliminado de la Primera y Segunda divisiones del futbol mexicano.
Tópico: Comunicado de prensa sat, fiscalizacion a despacho contable
neonato Mensajes: 21	Foro: Fiscal Enviado: Abril 23, 2010 11:46:35 Asunto: Re: Comunicado de prensa sat, fiscalizacion a despacho contable
neonato Mensajes: 21	Por un lado, sabemos y conocemos de casos abusivos...siempre nos quejamos de como dejan hacer este tipo de esquemas....pero por el otro, cuando vemos una actitud por parte de la autoridad donde muestra el 'músculo' como que nos da miedito ponernos en sus zapatos (en este caso de Puga).
Tópico: DONACION
neonato Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Abril 22, 2010 22:44:12 Asunto: Re: DONACION
neonato Mensajes: 6	Yo le veo solo un problema, y es que se duplicarà el ISAI y los gastos notariales... Sobre lo que comenta enrique27 puede ser que se haga tal 'esquema' en dos ejercicios diferentes, lo cual se 'perderìa' un poco.....habrà que ver si alguien del foro tiene este tipo de experiencias y que tal le fuè si es que lo revisaron (triangulacion). Una recomendaciòn 'habla con el contador del notario', ellos son especialistas en este tipo de casos y te darà una opiniòn sustentada en la pràctica y no en simples teorias (como estamos ahorita)
Tópico: Copia cheque ¿y si no?
neonato Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 22, 2010 14:07:46 Asunto: Re: Copia cheque ¿y si no?
neonato Mensajes: 5	Pensaba decirle que se fuera al extranjero..jejejeje Casualmente, el estado de cuenta contenia el mismo error (error de captura del RFC) y por ende este no contiene la homoclave....¿quedo en el mismo supuesto? Gracias!
Tópico: Copia cheque ¿y si no?
neonato Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 22, 2010 13:26:03 Asunto: Re: Copia cheque ¿y si no?
neonato Mensajes: 5	Gracias. En ese caso ¿cual sería una solución viable?
Tópico: Copia cheque ¿y si no?
neonato Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 22, 2010 12:59:55 Asunto: Copia cheque ¿y si no?
neonato Mensajes: 5	Buenas tardes. Un contribuyente maneja la política de fotocopiar cada cheque que expide (va empezando su negocio), el detalle es que como le otorgaron una chequera provisional el RFC no contiene la homoclave (error del banco por su puesto, el cual fué corregido recientemente, pero se expidieron cheques con el defecto que comento)... Por lo anterior, el contribuyente no cumple con la fracc. III, antepenúltimo párrafo del art. 31 LISR que señala: [i]'Cuando los pagos se efectúen mediante cheque nominativo, éste deberá ser de la cuenta del contribuyente y contener su clave del Registro Federal de Contribuyentes así como, en el anverso del mismo la expresión 'para abono en cuenta del beneficiario'.[/i] Tengo dudas ¿significa realmente que no cumple con el requisito de la fracc. III debido a que la homoclave no se plasmó por el banco erroneamente? En ese caso, ¿es preferible que quite las copias fotostaticas y sustituya estas por copia del estado de cuenta donde aparece el RFC del beneficiario? (este aparece plasmado en el estado de cuenta y es el RFC de quien cobra el cheque, el cual corresponde al beneficiario ya que se expiden para abono en cuenta) Cabe aclarar que solo expide cheques cuando el beneficiario asi lo exige, tal como gobierno estatal o federal y otras dependencias, las demas transacciones las realiza mediante transferencia electrónica. Muchas gracias por sus opiniones (al crear el tema leí las demas participaciones que tuvieron temas similares, pero el mío al parecer lo planteo diferente a los demas casos expuestos) [i]Editado: Abril 22, 2010 13:01:59[/i] [i]Editado: Abril 22, 2010 13:03:34[/i] [i]Editado: Abril 22, 2010 13:04:19[/i]
Tópico: Socio y/o Administrador Unico
neonato Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 21, 2010 12:06:14 Asunto: Re: Socio y/o Administrador Unico
neonato Mensajes: 4	El fin sería no declararlos en Mex ni en USA?????
Tópico: Formato 13-A editable
neonato Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 21, 2010 11:56:10 Asunto: Re: Formato 13-A editable
neonato Mensajes: 4	A mi ver y entender es el que generaría el 'Declarasat'....
Tópico: CUCAP DE EMPRESA CREADA EN 1968
neonato Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 15, 2010 10:57:27 Asunto: Re: CUCAP DE EMPRESA CREADA EN 1968
neonato Mensajes: 4	Tal como te comenté 'finales de los 80`s' no hay mucho que buscarle (bueno, si...una Ley antigua..jajaaj)

Actualidades

Secciones

Herramientas

Especiales

Legislación

Herramientas

Dólar EUA

24/ABR/24

$17.1243

DOF 23/abr/24

INPC

MAR/24

134.065

Inflación +1.28%

Vista Rápida

1.47%

0.98%

8.128175

312.332

Accesos Directos

Tesis

Base de datos actualizada a:

Descargas

Comunidad

¿Qué es comunidad?

Declaración anual 2023 de Personas Físicas

Declaración anual 2023 de Personas Morales

Factura Electrónica CFDI 4.0

¿Nuevo en Fiscalia?

¿Eres miembro Fiscalia?

Contenido

Enlaces

Contáctanos

Sitios del Grupo