Fiscalia

ver regla 2.3.13 de la RM 2017

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SISTEMA DE PAGOS INTERBANCARIOS EN DÓLARES (SPID®) El Sistema de Pagos Interbancarios en Dólares (SPID®) es un sistema de pagos que permite realizar transferencias electrónicas interbancarias denominadas en dólares entre cuentas de depósito a la vista en dólares en la República Mexicana, correspondientes a personas morales que tengan su domicilio en territorio nacional. En este sitio encontrará información general y material de referencia sobre este sistema. Si usted, actuando como persona moral, pretende hacer uso del SPID®, le sugerimos contactar a su banco. Motivación para el desarrollo del SPID® Requisitos que los bancos deben cumplir para participar en el SPID® Requisitos que los clientes de los bancos deben satisfacer para instruir o recibir transferencias a través del SPID® Bancos que ofrecen el servicio del SPID® Horario y esquema de operación Manejo de la liquidez para la operación del SPID® Contribución del SPID® a la administración de los riesgos relacionados con la con la prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita Normatividad relacionada Información adicional Motivación para el desarrollo del SPID® El SPID® surge de la importancia que han adquirido las transferencias denominadas en dólares en el país. Esto en parte es consecuencia de la mayor integración de México en la economía global, ya que una fracción de las transacciones en varias cadenas de producción se denomina en dólares, incluso cuando las actividades relacionadas ocurren dentro del territorio nacional. A través del SPID®, el Banco de México facilita las transferencias entre cuentas en dólares de personas morales en México, reduce sus costos y tiempos de procesamiento al mismo tiempo que mejora su seguridad contribuyendo así al crecimiento de la economía. Requisitos que los bancos deben cumplir para participar en el SPID® En el SPID® solo pueden operar instituciones de banca múltiple y de desarrollo. Los bancos participantes deberán cumplir con requisitos estrictos en términos de seguridad informática, para prevenir que el sistema se vea afectado por eventos de ataques informáticos con fines disruptivos, fraudulentos o de robo de información. Los bancos que participen en el sistema deben mantener un nivel de disponibilidad de al menos 99.8%, lo que es consistente con estándares internacionales. Requisitos que los clientes de los bancos deben satisfacer para instruir o recibir transferencias a través del SPID® Los usuarios del servicio de transferencias a través del SPID® podrán ser únicamente personas morales domiciliadas en el territorio nacional que mantengan cuentas de depósito a la vista en dólares. Para que los bancos permitan a sus clientes el uso del SPID®, los bancos deberán, entre otros aspectos: Contar con el RFC del cliente. Contar con la FIEL (e. Firma) vigente del cliente. El banco debe recabar del cliente la información requerida por Banco de México para conformar el expediente. Bancos que ofrecen el servicio del SPID® Banco 1 Actinver 2 Afirme 3 Azteca 4 Bajio 5 Bamsa 6 Banamex 7 Banjercito 8 Banorte/Ixe 9 Banregio 10 Bansí 11 BBase 12 BBVA Bancomer 13 BMonex 14 CIBanco 15 HSBC 16 Inbursa 17 Interacciones 18 Intercam Banco 19 Invex 20 JP Morgan 21 Mifel 22 Sabadell 23 Santander 24 Scotiabank 25 Tokyo 26 Ve Por Más * Actualizado al 31 de mayo de 2017 Horario y esquema de operación El sistema opera en un horario diurno, de 8:00 a 14:15 horas. Los pagos se pueden procesar muy rápidamente. Sin embargo, dado que los bancos tienen hasta el cierre de operación para realizar sus validaciones de prevención sobre el uso del sistema para operaciones con recursos de procedencia ilícita, los pagos podrían tomar hasta ese momento para acreditarse. El siguiente diagrama muestra el esquema general de operación del SPID®: Manejo de la liquidez para la operación del SPID® El Banco de México no proporciona liquidez en el SPID®. Las transferencias se liquidan únicamente con los recursos que los bancos tengan en el sistema. En el sistema no se tienen relaciones de crédito, ni entre sus participantes ni de estos con el Banco de México. Los bancos deben obtener la liquidez necesaria en dólares para operar en el sistema y depositarla en sus cuentas en dólares que tienen en el SIAC. Para esto, los bancos utilizan a sus corresponsales para hacer llegar recursos a los corresponsales del Banco de México. Los bancos pueden realizar traspasos de su cuenta en el SIAC a su cuenta en el SPID® en cualquier momento del horario de operación. Un banco puede disponer de sus recursos en el SPID® mediante transferencias a su cuenta en el SIAC, y disponer de sus recursos en el SIAC instruyendo en este la transferencia de los mismos a un corresponsal. Contribución del SPID® a la administración de los riesgos relacionados con la prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita Uno de los elementos más importantes del SPID® es que los participantes deben cumplir con requisitos muy estrictos en materia de prevención del uso del sistema para operaciones con recursos de procedencia ilícita. Estos requisitos son superiores a las mejores prácticas internacionales y entre ellos destacan, contar con: Un responsable de cumplimento normativo del SPID® para este tema en particular, quien deberá evaluar su cumplimiento semestralmente y enviar al Banco de México su informe. Una metodología de clasificación de riesgo para sus clientes. Expedientes completos para cada cliente que permita entender los motivos detrás de las operaciones que realiza. El certificado FIEL vigente de cada cliente para validar su identidad. Sistemas automatizados de monitoreo para detectar transacciones inusuales y detectar coincidencias con listas de personas bloqueadas. Información relevante para identificar al emisor del pago en cada mensaje enviado. En caso de incumplimiento de cualquiera de los requerimientos, se aplicarán sanciones y programas de cumplimento forzoso. Asimismo, el Banco podrá realizar supervisiones para verificar el cumplimiento de los participantes con las reglas del sistema. Normatividad relacionada El marco normativo del SPID® se compone de los siguientes instrumentos: Circular 3/2016: Disposiciones generales aplicables a participantes en sistemas de pagos para transferencias interbancarias en dólares Circular 4/2016: Normas Internas de operación del SPID® Circular 5/2016: Modificaciones a la regulación de cuentas a la vista en dólares de personas morales y cuenta en el SIAC-Banxico en Dólares de los bancos (Circular 3/2012) Información adicional Presentación del funcionamiento general del SPID® para la Unidad de Transparencia (PDF) (18 de marzo 2016). Presentación dirigida a los corresponsables bancarios en Estados Unidos, material en inglés (PDF) (18 de marzo 2016). Presentación sobre las infraestructuras de los mercados financieros en México (PDF) (15 de marzo 2016). Preguntas frecuentes

A MI CONSULTA ANTERIOR ES SPID no SPYD

Buenos días. Un contribuyente acaba de recibir una carta de uno de sus clientes haciéndole la siguiente pregunta. Que de acuerdo a la nueva reglamentación de Banxico si ya esta dado de alta en el SPYD, que es a partir del 01 de Junio. Alguien sabe algo sobre esto? Gracias de antemano.

Gracias por la observación... la voy a tratar de usar. Debe ser algo semejante a la de Contpaq i esa si la uso con las funciones que necesito. Saludos.

Buenos días. Porque algunas constancias de retenciones tienen sello digital y cadena original y otras no.

Gracias CAPaula. Ya le tengo así lista con fecha 31 de diciembre. así la enviaré Saludos

No,. fundamento legal regla 2.3.13 RM 2017

No,. fundamento legal regla 2.3.13 RM 2017

Buenas tardes. Tengo un contribuyente asalariado (un solo patrón) al cuál le salen a pagar 36,000.00 en su decl. anual ya considernado todas sus deducciones personales. De acuerdo a los beneficios fiscales para los asalariados para el 2016 son las siguientes: quedas relevado de presentar tu decl anual siempre que te ubiques en los siguientes supuestos: **obtenido ingresos por sueldos y salarios de un solo empleador. ** obtenido ingresos por intereses nominales que no hayan excedido de 20,000 en el año y que provengan del sistema financeiro ** el empleador hubiese emitido el CFDI por concepto de nómina respecto de la totalidad de los ingresos por salarios. No obstante si lo deseas, podrás presentar tu decl. anual. Esta facilidad no te resulta aplicable si: * si estás obligado a informar sobre préstamos, herencias , donativos premios etc cuyo monto sea superior a 600,000 * si percibiste ingresos por jubilación , pensión , liquidación etc. POR LO ANTERIOR PRETENDO QUE NO PRESENTE LA DECLARACION Y ASI NO PAGA LOS 36,000 PERO en este requisito tengo la duda: ** el empleador hubiese emitido el CFDI por concepto de nómina respecto de la totalidad de los ingresos por salarios. (se refiere a que el trabajdor debe de tener todos sus xml del año 2016 o sería un cfdi anual ) Gracias de antemano a sus comentarios. (espero haberme explicado>)

Buenas tardes foristas. De que manera se podrán capturar las APORTACIONES VOLUNTARIAS DEDUCIBLES para considerarlas en el declarasat como DEDUCCION PERSONAL. En las constancias que emite el IMSS viene la cantidad de la aportación voluntaria deducible pero para poder agregarla como deducción personal surge la duda de la fecha. Se le podrá registrar la fecha del 31 de diciembre considerando el artículo que publicó Fiscalia? Además no se cuenta con un comprobante único con la suma total. Se tienen todos los comprobantes electrónicos del año (los recibos de nóminas) Espero su opinión. Saludos.

Autor	Mensaje
Tópico: Compensacion de saldos a favor anuales
mluna Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 06, 2017 14:46:31 Asunto: Re: Compensacion de saldos a favor anuales
mluna Mensajes: 3	ver regla 2.3.13 de la RM 2017
Tópico: NUEVA REGLAMENTACION DE BANXICO Y EL SPYD
mluna Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 06, 2017 09:50:36 Asunto: Re: NUEVA REGLAMENTACION DE BANXICO Y EL SPYD
mluna Mensajes: 3	SISTEMA DE PAGOS INTERBANCARIOS EN DÓLARES (SPID®) El Sistema de Pagos Interbancarios en Dólares (SPID®) es un sistema de pagos que permite realizar transferencias electrónicas interbancarias denominadas en dólares entre cuentas de depósito a la vista en dólares en la República Mexicana, correspondientes a personas morales que tengan su domicilio en territorio nacional. En este sitio encontrará información general y material de referencia sobre este sistema. Si usted, actuando como persona moral, pretende hacer uso del SPID®, le sugerimos contactar a su banco. Motivación para el desarrollo del SPID® Requisitos que los bancos deben cumplir para participar en el SPID® Requisitos que los clientes de los bancos deben satisfacer para instruir o recibir transferencias a través del SPID® Bancos que ofrecen el servicio del SPID® Horario y esquema de operación Manejo de la liquidez para la operación del SPID® Contribución del SPID® a la administración de los riesgos relacionados con la con la prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita Normatividad relacionada Información adicional Motivación para el desarrollo del SPID® El SPID® surge de la importancia que han adquirido las transferencias denominadas en dólares en el país. Esto en parte es consecuencia de la mayor integración de México en la economía global, ya que una fracción de las transacciones en varias cadenas de producción se denomina en dólares, incluso cuando las actividades relacionadas ocurren dentro del territorio nacional. A través del SPID®, el Banco de México facilita las transferencias entre cuentas en dólares de personas morales en México, reduce sus costos y tiempos de procesamiento al mismo tiempo que mejora su seguridad contribuyendo así al crecimiento de la economía. Requisitos que los bancos deben cumplir para participar en el SPID® En el SPID® solo pueden operar instituciones de banca múltiple y de desarrollo. Los bancos participantes deberán cumplir con requisitos estrictos en términos de seguridad informática, para prevenir que el sistema se vea afectado por eventos de ataques informáticos con fines disruptivos, fraudulentos o de robo de información. Los bancos que participen en el sistema deben mantener un nivel de disponibilidad de al menos 99.8%, lo que es consistente con estándares internacionales. Requisitos que los clientes de los bancos deben satisfacer para instruir o recibir transferencias a través del SPID® Los usuarios del servicio de transferencias a través del SPID® podrán ser únicamente personas morales domiciliadas en el territorio nacional que mantengan cuentas de depósito a la vista en dólares. Para que los bancos permitan a sus clientes el uso del SPID®, los bancos deberán, entre otros aspectos: Contar con el RFC del cliente. Contar con la FIEL (e. Firma) vigente del cliente. El banco debe recabar del cliente la información requerida por Banco de México para conformar el expediente. Bancos que ofrecen el servicio del SPID® Banco 1 Actinver 2 Afirme 3 Azteca 4 Bajio 5 Bamsa 6 Banamex 7 Banjercito 8 Banorte/Ixe 9 Banregio 10 Bansí 11 BBase 12 BBVA Bancomer 13 BMonex 14 CIBanco 15 HSBC 16 Inbursa 17 Interacciones 18 Intercam Banco 19 Invex 20 JP Morgan 21 Mifel 22 Sabadell 23 Santander 24 Scotiabank 25 Tokyo 26 Ve Por Más * Actualizado al 31 de mayo de 2017 Horario y esquema de operación El sistema opera en un horario diurno, de 8:00 a 14:15 horas. Los pagos se pueden procesar muy rápidamente. Sin embargo, dado que los bancos tienen hasta el cierre de operación para realizar sus validaciones de prevención sobre el uso del sistema para operaciones con recursos de procedencia ilícita, los pagos podrían tomar hasta ese momento para acreditarse. El siguiente diagrama muestra el esquema general de operación del SPID®: Manejo de la liquidez para la operación del SPID® El Banco de México no proporciona liquidez en el SPID®. Las transferencias se liquidan únicamente con los recursos que los bancos tengan en el sistema. En el sistema no se tienen relaciones de crédito, ni entre sus participantes ni de estos con el Banco de México. Los bancos deben obtener la liquidez necesaria en dólares para operar en el sistema y depositarla en sus cuentas en dólares que tienen en el SIAC. Para esto, los bancos utilizan a sus corresponsales para hacer llegar recursos a los corresponsales del Banco de México. Los bancos pueden realizar traspasos de su cuenta en el SIAC a su cuenta en el SPID® en cualquier momento del horario de operación. Un banco puede disponer de sus recursos en el SPID® mediante transferencias a su cuenta en el SIAC, y disponer de sus recursos en el SIAC instruyendo en este la transferencia de los mismos a un corresponsal. Contribución del SPID® a la administración de los riesgos relacionados con la prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita Uno de los elementos más importantes del SPID® es que los participantes deben cumplir con requisitos muy estrictos en materia de prevención del uso del sistema para operaciones con recursos de procedencia ilícita. Estos requisitos son superiores a las mejores prácticas internacionales y entre ellos destacan, contar con: Un responsable de cumplimento normativo del SPID® para este tema en particular, quien deberá evaluar su cumplimiento semestralmente y enviar al Banco de México su informe. Una metodología de clasificación de riesgo para sus clientes. Expedientes completos para cada cliente que permita entender los motivos detrás de las operaciones que realiza. El certificado FIEL vigente de cada cliente para validar su identidad. Sistemas automatizados de monitoreo para detectar transacciones inusuales y detectar coincidencias con listas de personas bloqueadas. Información relevante para identificar al emisor del pago en cada mensaje enviado. En caso de incumplimiento de cualquiera de los requerimientos, se aplicarán sanciones y programas de cumplimento forzoso. Asimismo, el Banco podrá realizar supervisiones para verificar el cumplimiento de los participantes con las reglas del sistema. Normatividad relacionada El marco normativo del SPID® se compone de los siguientes instrumentos: Circular 3/2016: Disposiciones generales aplicables a participantes en sistemas de pagos para transferencias interbancarias en dólares Circular 4/2016: Normas Internas de operación del SPID® Circular 5/2016: Modificaciones a la regulación de cuentas a la vista en dólares de personas morales y cuenta en el SIAC-Banxico en Dólares de los bancos (Circular 3/2012) Información adicional Presentación del funcionamiento general del SPID® para la Unidad de Transparencia (PDF) (18 de marzo 2016). Presentación dirigida a los corresponsables bancarios en Estados Unidos, material en inglés (PDF) (18 de marzo 2016). Presentación sobre las infraestructuras de los mercados financieros en México (PDF) (15 de marzo 2016). Preguntas frecuentes
Tópico: NUEVA REGLAMENTACION DE BANXICO Y EL SPID
mluna Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 06, 2017 09:45:43 Asunto: NUEVA REGLAMENTACION DE BANXICO Y EL SPID
mluna Mensajes: 2	A MI CONSULTA ANTERIOR ES SPID no SPYD
Tópico: NUEVA REGLAMENTACION DE BANXICO Y EL SPYD
mluna Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 06, 2017 09:43:15 Asunto: NUEVA REGLAMENTACION DE BANXICO Y EL SPYD
mluna Mensajes: 3	Buenos días. Un contribuyente acaba de recibir una carta de uno de sus clientes haciéndole la siguiente pregunta. Que de acuerdo a la nueva reglamentación de Banxico si ya esta dado de alta en el SPYD, que es a partir del 01 de Junio. Alguien sabe algo sobre esto? Gracias de antemano.
Tópico: FALTAS EN NOMIPAQ
mluna Mensajes: 4	Foro: Software Enviado: Mayo 02, 2017 12:54:35 Asunto: Re: FALTAS EN NOMIPAQ
mluna Mensajes: 4	Gracias por la observación... la voy a tratar de usar. Debe ser algo semejante a la de Contpaq i esa si la uso con las funciones que necesito. Saludos.
Tópico: CONSTANCIAS CON SELLO DIGITAL Y CADENA ORIGINAL
mluna Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 19, 2017 08:45:35 Asunto: CONSTANCIAS CON SELLO DIGITAL Y CADENA ORIGINAL
mluna Mensajes: 2	Buenos días. Porque algunas constancias de retenciones tienen sello digital y cadena original y otras no.
Tópico: DEDUCCION DECL. ANUAL PF. APORTACIONES VOLUNTARIAS
mluna Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 19, 2017 08:37:05 Asunto: Re: DEDUCCION DECL. ANUAL PF. APORTACIONES VOLUNTARIAS
mluna Mensajes: 4	Gracias CAPaula. Ya le tengo así lista con fecha 31 de diciembre. así la enviaré Saludos
Tópico: PRESENTACION DE AVISO DECOMPENSACION
mluna Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Abril 18, 2017 18:38:35 Asunto: Re: PRESENTACION DE AVISO DECOMPENSACION
mluna Mensajes: 6	No,. fundamento legal regla 2.3.13 RM 2017
Tópico: NO OBLIGADO A HACER DECL. ANUAL.
mluna Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 18, 2017 16:23:52 Asunto: NO OBLIGADO A HACER DECL. ANUAL.
mluna Mensajes: 4	Buenas tardes. Tengo un contribuyente asalariado (un solo patrón) al cuál le salen a pagar 36,000.00 en su decl. anual ya considernado todas sus deducciones personales. De acuerdo a los beneficios fiscales para los asalariados para el 2016 son las siguientes: quedas relevado de presentar tu decl anual siempre que te ubiques en los siguientes supuestos: obtenido ingresos por sueldos y salarios de un solo empleador. obtenido ingresos por intereses nominales que no hayan excedido de 20,000 en el año y que provengan del sistema financeiro ** el empleador hubiese emitido el CFDI por concepto de nómina respecto de la totalidad de los ingresos por salarios. No obstante si lo deseas, podrás presentar tu decl. anual. Esta facilidad no te resulta aplicable si: * si estás obligado a informar sobre préstamos, herencias , donativos premios etc cuyo monto sea superior a 600,000 * si percibiste ingresos por jubilación , pensión , liquidación etc. POR LO ANTERIOR PRETENDO QUE NO PRESENTE LA DECLARACION Y ASI NO PAGA LOS 36,000 PERO en este requisito tengo la duda: ** el empleador hubiese emitido el CFDI por concepto de nómina respecto de la totalidad de los ingresos por salarios. (se refiere a que el trabajdor debe de tener todos sus xml del año 2016 o sería un cfdi anual ) Gracias de antemano a sus comentarios. (espero haberme explicado>)
Tópico: DEDUCCION DECL. ANUAL PF. APORTACIONES VOLUNTARIAS
mluna Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 18, 2017 16:08:19 Asunto: DEDUCCION DECL. ANUAL PF. APORTACIONES VOLUNTARIAS
mluna Mensajes: 4	Buenas tardes foristas. De que manera se podrán capturar las APORTACIONES VOLUNTARIAS DEDUCIBLES para considerarlas en el declarasat como DEDUCCION PERSONAL. En las constancias que emite el IMSS viene la cantidad de la aportación voluntaria deducible pero para poder agregarla como deducción personal surge la duda de la fecha. Se le podrá registrar la fecha del 31 de diciembre considerando el artículo que publicó Fiscalia? Además no se cuenta con un comprobante único con la suma total. Se tienen todos los comprobantes electrónicos del año (los recibos de nóminas) Espero su opinión. Saludos.

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