Fiscalia

Tengo una duda de como presentar la siguiente declaracion complementaria: Presente: Declaracion #1 Fecha: 21/01/2010 Periodo: Jul-Dic 2009 Impuesto: ISR retenciones salarios Tipo de pago: Normal Impuesto a cargo: 44,215 Compensacion: (36,343) Subsidio p/empleo: (7,872) Cantidad pagada: 0 'presente aviso de compensacion # 1 por $36,343 ' Declaracion #2 Fecha: 22/02/210 Periodo: Jul-Dic 2009 Impuesto: ISR retenciones salarios Tipo de pago: Complementaria (seria #1) Impuesto a cargo: 46,444 Actualizacion: 24 Recargos: 51 Compensacion: (2,229) Subsidio p/empleo: (7,872) Monto pagado con ant. (36,343) Cantidad pagada: 75 ' se presento aviso de compensacion # 2 por $2,229.00' ¿ Como debo presenta ahora la complementaria de cada una para efectos de cambiar la fecha para que coincida con la declaracion del saldo a favor complementaria ? ¿ Solamente le cambio el tipo de pago a ambas declaraciones, que diga complemetarias las dos (serian complementarias #2 y #3)?

CPVICTOR Los pagos provisionales complementarios se deben presentar identicos, lo unico que cambiaria es la fecha, ¿verdad?

Buenos dias, tengo una duda con compensaciones, Me esta llegando unos requerimientos sobre unos avisos de compensacion que presente, y mi surgio la siguiente duda. Resulta que mi saldo a favor se origino en la declaracion anual del 2008 ( normal) por $190,980.00, y en base a este saldo presente posteriormente varios avisos de compensacion contra retenciones de isr de los siguientes pagos provisionales. Posteriormente detecte un error en el saldo a favor de la declaracion anual del 2008, teniendo que presentar una (complementaria) generandome un saldo a favor mayor $ 196,165.00. Derivado de esto, tuve que presentar complementaria de los avisos de compensacion para cambiar los datos de Origen del Importe Compensado en el formato 41 (para poner los datos de la declaracion anual 2008 complementaria con el nuevo saldo a favor) Espero haberme dado a entender hasta aqui. Ahorita me estan llegando requerimientos, donde me piden: 'Declaraciones Complementarias' de los pagos provisionales donde compense, debido a que la fecha del pago presentado en mi aviso de compensacion manifiesta una fecha menor a la fecha de presentacion del saldo a favor y/o correccion de mi formato 41. MI PREGUNTA: ¿ Debo presentar complementaria de todas mis pagos provisionales donde compense, por haber presentado la declaracion complementaria del saldo a favor con fecha posterior?

Origen del saldo a favor Declaracion anual complementaria presentada Abril 2010 Primera Compensacion: Pago provisional presentado el 17/07/2009 Segunda Compensacion: Pago provisional presentado el 21/01/2010 Factores: Primera compensacion: Junio 2009 / Marzo 2010 = 135.467 / 141.857 = 0.9549 equivale ( factor = 1) Segunda compensacion: Dic 2009 / Jun 2009 = 138.541 / 135.467 = 1.0226 [color=red]¿ ES CORRECTO ?[/color] Fundamento: Art. 22 CFF ' desde el mes enque se realizó el pago de lo indebido o se presento la declaracion que contenga el saldo a favor, hasta aquel en que la compensacion se realice.'

De hecho en el art. 23 CFF se hace mencion de lo mismo

Guzmart, el art. 177 LISR, frac II parrafo segundo , dice que ' para efectos de la compensacion , el saldo a favor se actualizará por el período comprendido desde el mes inmediato anterior enel que se presento la declaracion que contenga el saldo a favor ( sería marzo-2010 ) y hasta el mes inmediato anterior al mes en el que se compense (sería jun-2009 ). Estoy en lo correcto?

Leyendo otro topico , y leyendo el articulo que lo fundamenta 17-A CF, dice que debo aplicar el factor 1, cuando me de como resultado menor a 1. por lo que mi saldo a favor actualizado seria 196,165, ¿ estoy en lo correcto?

Tengo duda en el factor a utilizar * El saldo a favor se origina en la declaracion anual del 2008, la declaracion normal la presente el 31/03/2009, pero acabo de presente complementaria ahora en Abril del 2010. * La primera compensacion la realice en un pago provisional presentado el 17/07/2009. Por lo que mi factor me sale asi: INPC JUN-2009 / INPC MAR-2010 = 134.367/141.857= 0.9472 Saldo a favor $ 196,165 x factor 0.9472 = saldo act. 185,807 Utilizando este factor mi saldo a favor disminuye en lugar de aumentar, y ¿quiero saber si es correcto?

Fui al SAT y consulte el caso con un familiar que trabaja ahi, en atencion al contribuyente, y me sugirio que presentara complementaria de mi pago provisional del 2008 que da origen al saldo a favor y de la anual del 2008 antes que terminara el plazo del requerimiento, ademas que presentara complementaria de los avisos de compensacion , el del saldo a favor y los 2 remanentes y los incluyera en la contestacion al remanente junto con la documentacion que me solicitaban en un principio.

Necesito asesoria, sobre que debo hacer Resulta que en el 2008 tuvo un saldo a favor de ISR por $190,980.00, el cual proviene de un pago provisional. He presentado ya 3 avisos de compensacion contra retenciones de terceros en pagos provisionales posteriores. Primero: Resulta que me llego el requerimiento sobre mi 1er aviso de compensacion, donde me solicitaron un papel de trabajo donde manifestara como se integra las deducciones autorizadas del 2008 por concepto, importe, por cada periodo de dicho ejercicio, el cual presente. Segundo: Me llega el requerimiento del 2do aviso de compensacion, en el cual me piden documentacion que soporte el papel de trabajo que presente en el requerimiento anterior, al ser este un Aviso remanente del 1er Aviso. Además de pedirme balanzas de comprobacion de las cuentas que sirvieron de base para determinar el saldo a favor $190,980. Comentado lo anterior, viene mi problema, resulta que al querer verificar la informacion de las balanzas me di cuenta que hubieron cambios contables que cambian el pago provisional que presente, dando una diferencia mayor a pagar de 11,150 ya con actualizacion y recargos, que me incrementaria el saldo a favor al final del ejercicio, lo cual me complica todo y no se como debo contestar el requerimiento para corregir todo y no verme en la necesidad de pagar lo compensado. Porque ademas son tres avisos que estan en tramite los que me complican y uno ya conteste requerimiento, como le hago para que no me los cancelen. 1.- Presento complementaria del pago provisional del 2008 (pagando la diferencia) 2.-Presento complementaria de la anual del 2008 (aumenta mi saldo a favor) 3.-Presento complementaria de los tres avisos de compensacion. ¿ al presentar complementarias de los avisos de compensacion se cancela el presente tramite en automatico y empieza el otro, pero sin verme obligada a pagar los montos que compense? ¿o como debo proceder?

Autor	Mensaje
Tópico: compensaciones
URIAS Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 03, 2010 12:31:20 Asunto: Re: compensaciones
URIAS Mensajes: 11	Tengo una duda de como presentar la siguiente declaracion complementaria: Presente: Declaracion #1 Fecha: 21/01/2010 Periodo: Jul-Dic 2009 Impuesto: ISR retenciones salarios Tipo de pago: Normal Impuesto a cargo: 44,215 Compensacion: (36,343) Subsidio p/empleo: (7,872) Cantidad pagada: 0 'presente aviso de compensacion # 1 por $36,343 ' Declaracion #2 Fecha: 22/02/210 Periodo: Jul-Dic 2009 Impuesto: ISR retenciones salarios Tipo de pago: Complementaria (seria #1) Impuesto a cargo: 46,444 Actualizacion: 24 Recargos: 51 Compensacion: (2,229) Subsidio p/empleo: (7,872) Monto pagado con ant. (36,343) Cantidad pagada: 75 ' se presento aviso de compensacion # 2 por $2,229.00' ¿ Como debo presenta ahora la complementaria de cada una para efectos de cambiar la fecha para que coincida con la declaracion del saldo a favor complementaria ? ¿ Solamente le cambio el tipo de pago a ambas declaraciones, que diga complemetarias las dos (serian complementarias #2 y #3)?
Tópico: compensaciones
URIAS Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 03, 2010 11:56:49 Asunto: Re: compensaciones
URIAS Mensajes: 11	CPVICTOR Los pagos provisionales complementarios se deben presentar identicos, lo unico que cambiaria es la fecha, ¿verdad?
Tópico: compensaciones
URIAS Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 03, 2010 11:06:57 Asunto: compensaciones
URIAS Mensajes: 11	Buenos dias, tengo una duda con compensaciones, Me esta llegando unos requerimientos sobre unos avisos de compensacion que presente, y mi surgio la siguiente duda. Resulta que mi saldo a favor se origino en la declaracion anual del 2008 ( normal) por $190,980.00, y en base a este saldo presente posteriormente varios avisos de compensacion contra retenciones de isr de los siguientes pagos provisionales. Posteriormente detecte un error en el saldo a favor de la declaracion anual del 2008, teniendo que presentar una (complementaria) generandome un saldo a favor mayor $ 196,165.00. Derivado de esto, tuve que presentar complementaria de los avisos de compensacion para cambiar los datos de Origen del Importe Compensado en el formato 41 (para poner los datos de la declaracion anual 2008 complementaria con el nuevo saldo a favor) Espero haberme dado a entender hasta aqui. Ahorita me estan llegando requerimientos, donde me piden: 'Declaraciones Complementarias' de los pagos provisionales donde compense, debido a que la fecha del pago presentado en mi aviso de compensacion manifiesta una fecha menor a la fecha de presentacion del saldo a favor y/o correccion de mi formato 41. MI PREGUNTA: ¿ Debo presentar complementaria de todas mis pagos provisionales donde compense, por haber presentado la declaracion complementaria del saldo a favor con fecha posterior?
Tópico: Factor de actualizacion para compensar
URIAS Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 30, 2010 11:03:39 Asunto: Factor de actualizacion para compensar
URIAS Mensajes: 4	Origen del saldo a favor Declaracion anual complementaria presentada Abril 2010 Primera Compensacion: Pago provisional presentado el 17/07/2009 Segunda Compensacion: Pago provisional presentado el 21/01/2010 Factores: Primera compensacion: Junio 2009 / Marzo 2010 = 135.467 / 141.857 = 0.9549 equivale ( factor = 1) Segunda compensacion: Dic 2009 / Jun 2009 = 138.541 / 135.467 = 1.0226 [color=red]¿ ES CORRECTO ?[/color] Fundamento: Art. 22 CFF ' desde el mes enque se realizó el pago de lo indebido o se presento la declaracion que contenga el saldo a favor, hasta aquel en que la compensacion se realice.'
Tópico: Actualizacion de saldo a favor para compensar
URIAS Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 30, 2010 09:44:40 Asunto: Re: Actualizacion de saldo a favor para compensar
URIAS Mensajes: 5	De hecho en el art. 23 CFF se hace mencion de lo mismo
Tópico: Actualizacion de saldo a favor para compensar
URIAS Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 30, 2010 09:38:47 Asunto: Re: Actualizacion de saldo a favor para compensar
URIAS Mensajes: 5	Guzmart, el art. 177 LISR, frac II parrafo segundo , dice que ' para efectos de la compensacion , el saldo a favor se actualizará por el período comprendido desde el mes inmediato anterior enel que se presento la declaracion que contenga el saldo a favor ( sería marzo-2010 ) y hasta el mes inmediato anterior al mes en el que se compense (sería jun-2009 ). Estoy en lo correcto?
Tópico: Actualizacion de saldo a favor para compensar
URIAS Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 29, 2010 13:28:11 Asunto: Re: Actualizacion de saldo a favor para compensar
URIAS Mensajes: 5	Leyendo otro topico , y leyendo el articulo que lo fundamenta 17-A CF, dice que debo aplicar el factor 1, cuando me de como resultado menor a 1. por lo que mi saldo a favor actualizado seria 196,165, ¿ estoy en lo correcto?
Tópico: Actualizacion de saldo a favor para compensar
URIAS Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 29, 2010 13:16:11 Asunto: Actualizacion de saldo a favor para compensar
URIAS Mensajes: 5	Tengo duda en el factor a utilizar * El saldo a favor se origina en la declaracion anual del 2008, la declaracion normal la presente el 31/03/2009, pero acabo de presente complementaria ahora en Abril del 2010. * La primera compensacion la realice en un pago provisional presentado el 17/07/2009. Por lo que mi factor me sale asi: INPC JUN-2009 / INPC MAR-2010 = 134.367/141.857= 0.9472 Saldo a favor $ 196,165 x factor 0.9472 = saldo act. 185,807 Utilizando este factor mi saldo a favor disminuye en lugar de aumentar, y ¿quiero saber si es correcto?
Tópico: Requerimiento sobre Aviso Compensacion
URIAS Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 23, 2010 11:43:57 Asunto: Re: Requerimiento sobre Aviso Compensacion
URIAS Mensajes: 4	Fui al SAT y consulte el caso con un familiar que trabaja ahi, en atencion al contribuyente, y me sugirio que presentara complementaria de mi pago provisional del 2008 que da origen al saldo a favor y de la anual del 2008 antes que terminara el plazo del requerimiento, ademas que presentara complementaria de los avisos de compensacion , el del saldo a favor y los 2 remanentes y los incluyera en la contestacion al remanente junto con la documentacion que me solicitaban en un principio.
Tópico: Requerimiento sobre Aviso Compensacion
URIAS Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 20, 2010 13:17:03 Asunto: Requerimiento sobre Aviso Compensacion
URIAS Mensajes: 4	Necesito asesoria, sobre que debo hacer Resulta que en el 2008 tuvo un saldo a favor de ISR por $190,980.00, el cual proviene de un pago provisional. He presentado ya 3 avisos de compensacion contra retenciones de terceros en pagos provisionales posteriores. Primero: Resulta que me llego el requerimiento sobre mi 1er aviso de compensacion, donde me solicitaron un papel de trabajo donde manifestara como se integra las deducciones autorizadas del 2008 por concepto, importe, por cada periodo de dicho ejercicio, el cual presente. Segundo: Me llega el requerimiento del 2do aviso de compensacion, en el cual me piden documentacion que soporte el papel de trabajo que presente en el requerimiento anterior, al ser este un Aviso remanente del 1er Aviso. Además de pedirme balanzas de comprobacion de las cuentas que sirvieron de base para determinar el saldo a favor $190,980. Comentado lo anterior, viene mi problema, resulta que al querer verificar la informacion de las balanzas me di cuenta que hubieron cambios contables que cambian el pago provisional que presente, dando una diferencia mayor a pagar de 11,150 ya con actualizacion y recargos, que me incrementaria el saldo a favor al final del ejercicio, lo cual me complica todo y no se como debo contestar el requerimiento para corregir todo y no verme en la necesidad de pagar lo compensado. Porque ademas son tres avisos que estan en tramite los que me complican y uno ya conteste requerimiento, como le hago para que no me los cancelen. 1.- Presento complementaria del pago provisional del 2008 (pagando la diferencia) 2.-Presento complementaria de la anual del 2008 (aumenta mi saldo a favor) 3.-Presento complementaria de los tres avisos de compensacion. ¿ al presentar complementarias de los avisos de compensacion se cancela el presente tramite en automatico y empieza el otro, pero sin verme obligada a pagar los montos que compense? ¿o como debo proceder?

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