Fiscalia

Buen dia Gracias por sus comentarios. para el calculo anual de ISR (sueldos y salarios) nomina tras nomina se aplica subsidio causado de tarifas, y al final del mes, si procede , se realiza el ajuste. Esto es nomina tras nomina semanal y al final del mes. En el calculo anual, mi sistema de nomina , suma todos esos subsidios causados y le resta el concepto de deduccion 107 AJUSTE AL SUBSIDIO CAUSADO. Desde su punto de vista, seria correcto para esta Disminución ( 107) en el calculo de isr? espero haberme explicado compañeros. Gracias por sus comentarios.

Gracias Legalgld. agradezco tu comentario, con respecto al IVA, no trasladare lo cobrado. y con ISR, aplicare exencion de 3 umas anuales. Saludos

Gracias Nicolas Castillo Gracias CP PACO. Agradezco sus comentarios. saludos, buen dia,

Gracias Nicolás Castillo Tomo en muy cuenta tus comentarios para ISR. Para efectos de IVA : Te comento, esto es lo que tengo de actividad empresarial y profesional, en su constancia de situacion fiscal de la persona que vendio el auto: *** 1 Otros servicios profesionales, científicos y técnicos 100% y le expido 2 cfdi al mes a un empresa aduanal con la clave de servicio 80111600 Servicios de personal temporal y descripcion HONORARIOS DEL 01 AL 15 AGOSTO 2020 DUDA Aun asi, no deberia trasladar IVA? Hice lectura del Art CFF Gracias y saludos.

Buen dia Gracias Nicolas Castillo Gracias CP_PACO *** Es correcto pagare el IVA en declaración de Octubre. *** Asi determine la utilidad para ISR Fecha de Adquisición Deducible Monto original 175,000.00 Tasa Dep 0.25 Dep anual 43,750.00 Dep mensual 3,645.83 Meses de uso 31.00 Dep acumulada 113,020.83 Saldo por deducir 61,979.17 Factor Act 1.07 Saldo por deducir act 66,088.39 Determinación del Impuesto Sobre la Renta Monto de venta 217,241.00 Costo fiscal 66,088.39 Utilidad en vta de activo 151,152.61 SALUDOS

Gracias por sus aportaciones Les comento los puntos finales a este punto. * El CFDI entregado a la agencia por la venta del auto usado fue de 217,500 + 34,800 (iva) = 252,300.00 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO se pagara en la declaración de Octubre (que se paga en noviembre) el IVA por 34,800.00 IMPUESTO SOBRE LA RENTA Se determino una utilidad por 151,000.00 , la cual aplicando tarifas de Octubre (10 meses) tenemos un isr a pagar de 25,000.00 Este ISR no se pagara en el provisional de octubre, sino hasta la declaración anual 2020. Preguntas. * Existe algún riesgo (revisión, cancelación de ctas bancarias o e firma) por no pagar este ISR en el provisional. * Algun otro punto que gusten aportar por favor. Gracias por sus aportaciones, excelente fin de semana. saludos

Gracias CP_PACO

Muchas Gracias Cheque. Me podrias comenatr, por favor, donde puedo leer para obtener esa utilidad? Gracias

Buen dia a todos les agradecere sus comentarios a las siguientes dudas: En febrero 2018, se compro un auto a mazda por 331,000.00 mas IVA, para lo cual la agencia lo expidio con el RFC Generico (XAXX010101000) Ya que el contribuyente asi lo solicito. En octubre 2020, este contribuyente le vende el auto a mazda, por 217,000.00 mas iVA, pero la agencia le solicita un CFDI , por tener actividad empresarial y profesional y se le entrega el cfdi a la agencia por la venta de ese auto. La actividad empresarial que presta es ser consultor en comercio exterior. Las dudas. * el monto del cfdi que expidió por la venta del auto a mazda, debe acumular para ISR en su pago provisional de octubre? * El IVA de ese cfdi, debe trasladarse en su pago provisional de octubre a pagar en noviembre? Les agradeceré mucho sus aportaciones. Que tengan buen dia. Saludos

Gracias CP PACO saludos

Autor	Mensaje
Tópico: SUBSIDIO CAUSADO EN CALCULO ANUAL
PWCGLOBAL Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 11, 2020 18:34:05 Asunto: SUBSIDIO CAUSADO EN CALCULO ANUAL
PWCGLOBAL Mensajes: 5	Buen dia Gracias por sus comentarios. para el calculo anual de ISR (sueldos y salarios) nomina tras nomina se aplica subsidio causado de tarifas, y al final del mes, si procede , se realiza el ajuste. Esto es nomina tras nomina semanal y al final del mes. En el calculo anual, mi sistema de nomina , suma todos esos subsidios causados y le resta el concepto de deduccion 107 AJUSTE AL SUBSIDIO CAUSADO. Desde su punto de vista, seria correcto para esta Disminución ( 107) en el calculo de isr? espero haberme explicado compañeros. Gracias por sus comentarios.
Tópico: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 28, 2020 09:53:29 Asunto: Re: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Gracias Legalgld. agradezco tu comentario, con respecto al IVA, no trasladare lo cobrado. y con ISR, aplicare exencion de 3 umas anuales. Saludos
Tópico: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 27, 2020 06:26:23 Asunto: Re: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Gracias Nicolas Castillo Gracias CP PACO. Agradezco sus comentarios. saludos, buen dia,
Tópico: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 26, 2020 16:00:52 Asunto: Re: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Gracias Nicolás Castillo Tomo en muy cuenta tus comentarios para ISR. Para efectos de IVA : Te comento, esto es lo que tengo de actividad empresarial y profesional, en su constancia de situacion fiscal de la persona que vendio el auto: *** 1 Otros servicios profesionales, científicos y técnicos 100% y le expido 2 cfdi al mes a un empresa aduanal con la clave de servicio 80111600 Servicios de personal temporal y descripcion HONORARIOS DEL 01 AL 15 AGOSTO 2020 DUDA Aun asi, no deberia trasladar IVA? Hice lectura del Art CFF Gracias y saludos.
Tópico: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 26, 2020 09:07:03 Asunto: Re: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Buen dia Gracias Nicolas Castillo Gracias CP_PACO * Es correcto pagare el IVA en declaración de Octubre. * Asi determine la utilidad para ISR Fecha de Adquisición Deducible Monto original 175,000.00 Tasa Dep 0.25 Dep anual 43,750.00 Dep mensual 3,645.83 Meses de uso 31.00 Dep acumulada 113,020.83 Saldo por deducir 61,979.17 Factor Act 1.07 Saldo por deducir act 66,088.39 Determinación del Impuesto Sobre la Renta Monto de venta 217,241.00 Costo fiscal 66,088.39 Utilidad en vta de activo 151,152.61 SALUDOS
Tópico: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 24, 2020 07:45:44 Asunto: Re: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Gracias por sus aportaciones Les comento los puntos finales a este punto. * El CFDI entregado a la agencia por la venta del auto usado fue de 217,500 + 34,800 (iva) = 252,300.00 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO se pagara en la declaración de Octubre (que se paga en noviembre) el IVA por 34,800.00 IMPUESTO SOBRE LA RENTA Se determino una utilidad por 151,000.00 , la cual aplicando tarifas de Octubre (10 meses) tenemos un isr a pagar de 25,000.00 Este ISR no se pagara en el provisional de octubre, sino hasta la declaración anual 2020. Preguntas. * Existe algún riesgo (revisión, cancelación de ctas bancarias o e firma) por no pagar este ISR en el provisional. * Algun otro punto que gusten aportar por favor. Gracias por sus aportaciones, excelente fin de semana. saludos
Tópico: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 09, 2020 09:56:31 Asunto: Re: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Gracias CP_PACO
Tópico: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 09, 2020 09:25:20 Asunto: Re: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Muchas Gracias Cheque. Me podrias comenatr, por favor, donde puedo leer para obtener esa utilidad? Gracias
Tópico: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 09, 2020 09:09:01 Asunto: Acumulacion venta Automovil
PWCGLOBAL Mensajes: 17	Buen dia a todos les agradecere sus comentarios a las siguientes dudas: En febrero 2018, se compro un auto a mazda por 331,000.00 mas IVA, para lo cual la agencia lo expidio con el RFC Generico (XAXX010101000) Ya que el contribuyente asi lo solicito. En octubre 2020, este contribuyente le vende el auto a mazda, por 217,000.00 mas iVA, pero la agencia le solicita un CFDI , por tener actividad empresarial y profesional y se le entrega el cfdi a la agencia por la venta de ese auto. La actividad empresarial que presta es ser consultor en comercio exterior. Las dudas. * el monto del cfdi que expidió por la venta del auto a mazda, debe acumular para ISR en su pago provisional de octubre? * El IVA de ese cfdi, debe trasladarse en su pago provisional de octubre a pagar en noviembre? Les agradeceré mucho sus aportaciones. Que tengan buen dia. Saludos
Tópico: Vales despensa Semanales ante IMSS
PWCGLOBAL Mensajes: 7	Foro: Seguridad Social Enviado: Septiembre 02, 2020 10:35:57 Asunto: Re: Vales despensa Semanales ante IMSS
PWCGLOBAL Mensajes: 7	Gracias CP PACO saludos

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