Fiscalia

Creo que estamos apenas viendo la punta del iceberg en cuestión de compensación del isr a favor que se va a compensar contra el ietu a cargo. Hablando de personas fisicas arrendadores: 1.- Si el saldo a favor del isr proviene por isr retenido tenemos que conseguir todas las constancias de retención, que las formas no esten caducadas y que esten correctamente llenadas. 2.- Cruzar los dedos para que el retenedor haya pagado el isr retenido. 3.- Prender una veladora para que el retenedor haya presentado correctamente la declaracion informativa por isr e iva retenido a terceros. 4.- Imaginense ahora compensar un saldo a favor de isr contra el ietu a cargo de una copropiedad, cuando el representante común opta por la obligación de pagar el ietu de sus representados; (esa pesadilla ya la estoy viviendo). ¿Tendran conciencia en el SAT de todo el tiempo que se va a invertir y perder en el caso que una compensación sea rechazada por la omisión de algunos de los puntos anteriores?. Creo que fue Einstein el que una vez comentó: Algo mas dificil que entender la teoría de la relatividad, es llenar un formato para pagar impuestos. Saludos.

Don Adolfo: Gracias por su valiosa aportación y por compartir las versiones editables de los formatos 32 y 41 que bastante vamos a utilizar en proximos dias. Un saludo y abrazo cordial.

Buenas tardes: Agradezco los mensajes de Don Carlos y de OrtizGarza. La atención recibida por parte del SAT fue muy buena y comento lo sucedido. 1.- Me recibieron el formato 41 II 2008 junto con la declaración anual del 2008, pagos provisionales del IETU y pagos provisionales de ISR...no me pidieron constancias ni estados de cuenta de IDE. 2.- Aún con el conocimiento por parte del encargado de la ventanilla de compensación de lo publicado el dia 02 de Abril de 2009 en el Diario Oficial, no me pidieron los anexos 19 y 19A 3.- Por ultimo me hizo el comentario que van a dar un plazo de 30 dias para que el tramite se siga realizando de la misma forma, cumplida la fecha exigiran la presentación en medios magnéticos los anexos refereidos. Esto es lógico porque tengo entendido que el Codigo Fiscal otorga un plazo de 30 dias para que sea exigible un programa electronico. Con respecto a lo comentado por Carlos, con la información en el anexo del calculo anual del IETU en la declaracion anual, fue suficiente para soportar el saldo a favor. Gracias por su atención.

Como Ustedes ya saben, el pasado jueves 2 de abril del 2009 el Diario Oficial publicó el nuevo Aviso de Compensación (41 2009). Se destaca la incorporación de dos anexos: [b]el anexo 19 (Hoja de trabajo para la determinación del saldo a favor del IETU del ejercicio) y el anexo 19A (Determinación de los pagos provisionales acreditables de IETU)[/b]; ambos dos (Fox dixit), deben presentarse en medios magneticos. Mi comentario es el siguiente: A la fecha (sabado 04 de abril 09, 2 de la tarde), no se ha liberado el programa F 3241 actualizado que incluya los anexos referidos. Por desgracia tengo cita en la ventanilla de compensaciones el próximo lunes 06 de un IETU a favor por el ejercicio fiscal 2008 de una persona moral. La duda es: 1.- ¿Lleno el formato de compensacion que estaba vigente antes del 02 de abril del 2009 (41 II-2008) donde no aparece la obligacion de llenar los anexos 19 y 19A y finjo demencia impositiva ? .... o 2.- Lleno el nuevo formato de compensación (41-2009) y me defiendo con el argumento que el programa electrónico actualizado F 3241 no ha sido liberado. Por lo pronto voy ir armado con los dos avisos de compensacion llenos. Gracias por su atención y cuidado con las compensaciones, no hay que dejarlas a última hora.

Este problema ya lo han tratado oportunamente otros foristas; puedes ver los comentarios en esta liga: http://www.fiscalia.com/modules.php?name=Foros&sop=verTopico&idTema=34860&idCat=10

Estimada Lourdes: Creo tener una alternativa que puede ser viable y aprovecho para compartirla con los demas foristas, aceptando por supuesto criticas y sugerencias. Como el Declarasat 09 no contempla la opción que el Representante Común de una copropiedad pueda pagar el IETU de el y sus representados propongo lo siguiente: 1.- Llenar en el Declarasat09 en 'Captura Automatica de Impuestos' los datos del representante común, identificar cuanto asciende el ISR que falta de acreditar contra el IETU e imprimir la declaracion completa. 2.- Entrar nuevamente al Declarasat09 en esta ocasión accesar en [b][u]'Captura Sin Calculo Automatico de Impuestos'[/u][/b] y declarar los importes de ISR que tenemos en nuestros papeles de trabajo. Gracias por su atención.

Acaba de liberarse el Declarasat 09, me gustaría comentarles el problema que me estoy enfrentando al llenar el programa referido: DATOS GENERALES: OBJETO: Arrendamiento de inmuebles en copropiedad. SUJETOS: Un representante común y un representado; el representante común paga el IVA y en base del ART 18 Fr IV de la Ley del IETU asumió la obligación de pagar dicho impuesto. PROBLEMA QUE SE PRESENTA: Al hacer el cálculo del [u]IETU[/u] en la declaración del [u]Representante Común[/u], al determinarse la base gravable por el total de los arrendamientos efectivamente cobrados de la copropiedad, el programa acredita únicamente el ISR del Representante Común y no he encontrado la forma de acreditar el ISR del Representado. Aclaro que en el apartado de Datos Complementarios, en la ventana de “Copropietarios, Sociedad Conyugal y Sucesores” solo contemplan los ingresos y actos para ISR e IVA , mas no de IETU. DATOS DEL CASO: [u]CANTIDADES A DECLARAR POR EL REPRESENTANTE LEGAL Y COMO LO CALCULA EL DECLARASAT09[/u] CALCULO DEL ISR COMO REPRESENTANTE COMUN Ingresos $118,098 Deduccion Opcional $41,332 Base Gravable $76,760 ISR Anual $5,821 ISR Retenido $8,988 ISR A FAVOR $3,167 CALCULO DEL IETU DE LA COPROPIEDAD Ingresos efectivamente cobrados por la copropiedad $236,184 Deducciones $11,998 Base Gravable $224,186 Impto Anual $36,991 menos: Acreditamiento ISR Retenido $5,821 Pagos Provisionales $19,015 IMPTO A CARGO $12,155 CALCULO EN PAPELES DE TRABAJO DEL IETU DEL REPRESENTANTE COMUN Ingresos efectivamente cobrados por la copropiedad $236,184. Deducciones $11,998 Base Gravable $224,186 Impuesto anual causado $36,991 Menos: Acreditamiento del ISR Retenido: Al Representante Común $8,988 Al Representado $8,988 TOTAL $17,976 Menos: Pagos provisionales pagados $19,015 Impuesto a Cargo 0 RESUMEN: Para que el programa no me arroje el saldo a cargo de IETU por el importe de 12,155, estoy anotando en los acreditamientos de este impuesto los siguientes datos: Renglon M Pagos Provisionales de IETU $19,015 Renglon O Otras cantidades a Favor $12,155 El renglón O se integra: Saldo a favor ISR del representante común $3,167 (ver calculo ISR) ISR retenido al representado $8,988 Total del Saldo a Favor 12,155 Desconozco si al “forzar” el Renglon O en los acreditamientos del IETU me puedan acarrear algún problema con el SAT. Gracias por su atención y un saludo cordial a todos los foristas.

El lunes 23 de Marzo de 2009 hice la misma consulta al SAT; el frío dialogo lo transcribo: Bienvenido al servicio de Chat 1a1 del SAT. [b]18:55 Soporte Técnico del SAT Buenas Tardes, Le atiende el Ing. Daniel Rubio ¿En qué puedo ayudarle?[/b] 17:55 Acabo de visitar el sitio del sat, y me encuentro con el declarasat en linea 17:56 lo molesto con la pregunta....¿se va a liberar el programa declarasat 09 para instalarse en la computadora, o sera unicamente en linea? [b]18:58 Por el momento la nueva versión del programa no se ha publicado, por lo cual le invito a estar pendiente de la publicación de esta versión[/b] 17:58..pero se va a publicar? [b]18:58 No hay una fecha estimada, solo le invito a estar pendiente de la página para verificar la publicación de este programa[/b] Un saludo.

Buenas tardes: Este nuevo parche entra en conflicto cuando se tiene Windows Vista. En el despacho tenemos red con Windows XP y el parche corrió sin problemas. Quizas ahi este el problema. Suerte en todo.

Hace tiempo leí una frase de Jorge Luis Borges que dice: 'La erudición se puede fingir'. Por suerte este foro tiene a profesionistas como Don Enrique, Chavalon, Lobozac y Bruno que le da otro nivel a nuestro trabajo. En materia impositiva no se puede fingir la erudición, se aplica como en este caso. Gracias por sus comentarios.

Autor	Mensaje
Tópico: PESISMO EL DECLARASAT VERSION 2009.
RubenPineda Mensajes: 17	Foro: Fiscal Enviado: Abril 08, 2009 12:15:42 Asunto: Re: PESISMO EL DECLARASAT VERSION 2009.
RubenPineda Mensajes: 17	Creo que estamos apenas viendo la punta del iceberg en cuestión de compensación del isr a favor que se va a compensar contra el ietu a cargo. Hablando de personas fisicas arrendadores: 1.- Si el saldo a favor del isr proviene por isr retenido tenemos que conseguir todas las constancias de retención, que las formas no esten caducadas y que esten correctamente llenadas. 2.- Cruzar los dedos para que el retenedor haya pagado el isr retenido. 3.- Prender una veladora para que el retenedor haya presentado correctamente la declaracion informativa por isr e iva retenido a terceros. 4.- Imaginense ahora compensar un saldo a favor de isr contra el ietu a cargo de una copropiedad, cuando el representante común opta por la obligación de pagar el ietu de sus representados; (esa pesadilla ya la estoy viviendo). ¿Tendran conciencia en el SAT de todo el tiempo que se va a invertir y perder en el caso que una compensación sea rechazada por la omisión de algunos de los puntos anteriores?. Creo que fue Einstein el que una vez comentó: Algo mas dificil que entender la teoría de la relatividad, es llenar un formato para pagar impuestos. Saludos.
Tópico: NUEVOS F-32Y41
RubenPineda Mensajes: 13	Foro: Fiscal Enviado: Abril 07, 2009 18:41:39 Asunto: Re: NUEVOS F-32Y41
RubenPineda Mensajes: 13	Don Adolfo: Gracias por su valiosa aportación y por compartir las versiones editables de los formatos 32 y 41 que bastante vamos a utilizar en proximos dias. Un saludo y abrazo cordial.
Tópico: IETU a favor y el nuevo aviso de compensación Formato 41
RubenPineda Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 06, 2009 14:06:59 Asunto: Re: IETU a favor y el nuevo aviso de compensación Formato 41
RubenPineda Mensajes: 5	Buenas tardes: Agradezco los mensajes de Don Carlos y de OrtizGarza. La atención recibida por parte del SAT fue muy buena y comento lo sucedido. 1.- Me recibieron el formato 41 II 2008 junto con la declaración anual del 2008, pagos provisionales del IETU y pagos provisionales de ISR...no me pidieron constancias ni estados de cuenta de IDE. 2.- Aún con el conocimiento por parte del encargado de la ventanilla de compensación de lo publicado el dia 02 de Abril de 2009 en el Diario Oficial, no me pidieron los anexos 19 y 19A 3.- Por ultimo me hizo el comentario que van a dar un plazo de 30 dias para que el tramite se siga realizando de la misma forma, cumplida la fecha exigiran la presentación en medios magnéticos los anexos refereidos. Esto es lógico porque tengo entendido que el Codigo Fiscal otorga un plazo de 30 dias para que sea exigible un programa electronico. Con respecto a lo comentado por Carlos, con la información en el anexo del calculo anual del IETU en la declaracion anual, fue suficiente para soportar el saldo a favor. Gracias por su atención.
Tópico: IETU a favor y el nuevo aviso de compensación Formato 41
RubenPineda Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 04, 2009 16:17:58 Asunto: IETU a favor y el nuevo aviso de compensación Formato 41
RubenPineda Mensajes: 5	Como Ustedes ya saben, el pasado jueves 2 de abril del 2009 el Diario Oficial publicó el nuevo Aviso de Compensación (41 2009). Se destaca la incorporación de dos anexos: [b]el anexo 19 (Hoja de trabajo para la determinación del saldo a favor del IETU del ejercicio) y el anexo 19A (Determinación de los pagos provisionales acreditables de IETU)[/b]; ambos dos (Fox dixit), deben presentarse en medios magneticos. Mi comentario es el siguiente: A la fecha (sabado 04 de abril 09, 2 de la tarde), no se ha liberado el programa F 3241 actualizado que incluya los anexos referidos. Por desgracia tengo cita en la ventanilla de compensaciones el próximo lunes 06 de un IETU a favor por el ejercicio fiscal 2008 de una persona moral. La duda es: 1.- ¿Lleno el formato de compensacion que estaba vigente antes del 02 de abril del 2009 (41 II-2008) donde no aparece la obligacion de llenar los anexos 19 y 19A y finjo demencia impositiva ? .... o 2.- Lleno el nuevo formato de compensación (41-2009) y me defiendo con el argumento que el programa electrónico actualizado F 3241 no ha sido liberado. Por lo pronto voy ir armado con los dos avisos de compensacion llenos. Gracias por su atención y cuidado con las compensaciones, no hay que dejarlas a última hora.
Tópico: ERROR DE VALIDACION DEM PERS. MORALES
RubenPineda Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 31, 2009 19:11:47 Asunto: Re: ERROR DE VALIDACION DEM PERS. MORALES
RubenPineda Mensajes: 4	Este problema ya lo han tratado oportunamente otros foristas; puedes ver los comentarios en esta liga: http://www.fiscalia.com/modules.php?name=Foros&sop=verTopico&idTema=34860&idCat=10
Tópico: Llenado Declarasat 09 IETU Arrendamiento en Copropiedad
RubenPineda Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 31, 2009 12:26:24 Asunto: Re: Llenado Declarasat 09 IETU Arrendamiento en Copropiedad
RubenPineda Mensajes: 5	Estimada Lourdes: Creo tener una alternativa que puede ser viable y aprovecho para compartirla con los demas foristas, aceptando por supuesto criticas y sugerencias. Como el Declarasat 09 no contempla la opción que el Representante Común de una copropiedad pueda pagar el IETU de el y sus representados propongo lo siguiente: 1.- Llenar en el Declarasat09 en 'Captura Automatica de Impuestos' los datos del representante común, identificar cuanto asciende el ISR que falta de acreditar contra el IETU e imprimir la declaracion completa. 2.- Entrar nuevamente al Declarasat09 en esta ocasión accesar en [b][u]'Captura Sin Calculo Automatico de Impuestos'[/u][/b] y declarar los importes de ISR que tenemos en nuestros papeles de trabajo. Gracias por su atención.
Tópico: Llenado Declarasat 09 IETU Arrendamiento en Copropiedad
RubenPineda Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 28, 2009 15:42:49 Asunto: Llenado Declarasat 09 IETU Arrendamiento en Copropiedad
RubenPineda Mensajes: 5	Acaba de liberarse el Declarasat 09, me gustaría comentarles el problema que me estoy enfrentando al llenar el programa referido: DATOS GENERALES: OBJETO: Arrendamiento de inmuebles en copropiedad. SUJETOS: Un representante común y un representado; el representante común paga el IVA y en base del ART 18 Fr IV de la Ley del IETU asumió la obligación de pagar dicho impuesto. PROBLEMA QUE SE PRESENTA: Al hacer el cálculo del [u]IETU[/u] en la declaración del [u]Representante Común[/u], al determinarse la base gravable por el total de los arrendamientos efectivamente cobrados de la copropiedad, el programa acredita únicamente el ISR del Representante Común y no he encontrado la forma de acreditar el ISR del Representado. Aclaro que en el apartado de Datos Complementarios, en la ventana de “Copropietarios, Sociedad Conyugal y Sucesores” solo contemplan los ingresos y actos para ISR e IVA , mas no de IETU. DATOS DEL CASO: [u]CANTIDADES A DECLARAR POR EL REPRESENTANTE LEGAL Y COMO LO CALCULA EL DECLARASAT09[/u] CALCULO DEL ISR COMO REPRESENTANTE COMUN Ingresos $118,098 Deduccion Opcional $41,332 Base Gravable $76,760 ISR Anual $5,821 ISR Retenido $8,988 ISR A FAVOR $3,167 CALCULO DEL IETU DE LA COPROPIEDAD Ingresos efectivamente cobrados por la copropiedad $236,184 Deducciones $11,998 Base Gravable $224,186 Impto Anual $36,991 menos: Acreditamiento ISR Retenido $5,821 Pagos Provisionales $19,015 IMPTO A CARGO $12,155 CALCULO EN PAPELES DE TRABAJO DEL IETU DEL REPRESENTANTE COMUN Ingresos efectivamente cobrados por la copropiedad $236,184. Deducciones $11,998 Base Gravable $224,186 Impuesto anual causado $36,991 Menos: Acreditamiento del ISR Retenido: Al Representante Común $8,988 Al Representado $8,988 TOTAL $17,976 Menos: Pagos provisionales pagados $19,015 Impuesto a Cargo 0 RESUMEN: Para que el programa no me arroje el saldo a cargo de IETU por el importe de 12,155, estoy anotando en los acreditamientos de este impuesto los siguientes datos: Renglon M Pagos Provisionales de IETU $19,015 Renglon O Otras cantidades a Favor $12,155 El renglón O se integra: Saldo a favor ISR del representante común $3,167 (ver calculo ISR) ISR retenido al representado $8,988 Total del Saldo a Favor 12,155 Desconozco si al “forzar” el Renglon O en los acreditamientos del IETU me puedan acarrear algún problema con el SAT. Gracias por su atención y un saludo cordial a todos los foristas.
Tópico: SOFTWARE ACTUALIZADO DECLARA ANUAL PF
RubenPineda Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 26, 2009 20:00:47 Asunto: Re: SOFTWARE ACTUALIZADO DECLARA ANUAL PF
RubenPineda Mensajes: 4	El lunes 23 de Marzo de 2009 hice la misma consulta al SAT; el frío dialogo lo transcribo: Bienvenido al servicio de Chat 1a1 del SAT. [b]18:55 Soporte Técnico del SAT Buenas Tardes, Le atiende el Ing. Daniel Rubio ¿En qué puedo ayudarle?[/b] 17:55 Acabo de visitar el sitio del sat, y me encuentro con el declarasat en linea 17:56 lo molesto con la pregunta....¿se va a liberar el programa declarasat 09 para instalarse en la computadora, o sera unicamente en linea? [b]18:58 Por el momento la nueva versión del programa no se ha publicado, por lo cual le invito a estar pendiente de la publicación de esta versión[/b] 17:58..pero se va a publicar? [b]18:58 No hay una fecha estimada, solo le invito a estar pendiente de la página para verificar la publicación de este programa[/b] Un saludo.
Tópico: SUA ERROR 20599CAN´T OPEN SQL SERVER
RubenPineda Mensajes: 11	Foro: Seguridad Social Enviado: Marzo 12, 2009 19:39:37 Asunto: Re: SUA ERROR 20599CAN´T OPEN SQL SERVER
RubenPineda Mensajes: 11	Buenas tardes: Este nuevo parche entra en conflicto cuando se tiene Windows Vista. En el despacho tenemos red con Windows XP y el parche corrió sin problemas. Quizas ahi este el problema. Suerte en todo.
Tópico: Comisiones Bancarios por Tarjetas de Crédito, ¿No Deducibles para IETU?
RubenPineda Mensajes: 16	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 26, 2009 19:18:51 Asunto: Re: Comisiones Bancarios por Tarjetas de Crédito, ¿No Deducibles para IETU?
RubenPineda Mensajes: 16	Hace tiempo leí una frase de Jorge Luis Borges que dice: 'La erudición se puede fingir'. Por suerte este foro tiene a profesionistas como Don Enrique, Chavalon, Lobozac y Bruno que le da otro nivel a nuestro trabajo. En materia impositiva no se puede fingir la erudición, se aplica como en este caso. Gracias por sus comentarios.

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