Fiscalia

[quote]LC_Areli_Torres: Muchas gracias C.P. Paco tu respuesta fue de gran ayuda, ten un excelente día[/quote]

Muchas gracias C.P. Paco tu respuesta fue de gran ayuda, ten un excelente día

Buenas tardes colegas, tengo la siguiente duda, en el mes julio por primera vez tuvimos una retención por los intereses generados por tener nuestra cuenta con Inbursa, y no hicieron la retencion de ISR de los mismos, tengo entendido que los intereses ganados los tengo que reportar como un ingreso mas y la retención que me realizo el SAT se resta al pago provisional de ese mes. Pero mi duda es si mi registro contable es correcto de la siguiente manera, mas que nada en el uso del codigo agrupador para las cuentas (Excepto la de bancos en esa no hay duda). Marco de rojo donde tengo duda [b]Codigo [/b] [b]Cuenta[/b] 102.01 Bancos nacionales $451.46 (cargo) [color=red]702.04[/color] Intereses a favor bancarios nacional $451.46 (abono) [color=red] DUDA[/color] ISR retenido por intereses $177.04 (cargo) 102.01 Bancos nacionales $177.04 (abono) De ante mano muchas gracias por su tiempo y sus comentarios.

Buenas tardes pido de su ayuda, tengo un cliente (persona fisica por honorarios) que quiere contratar con Inbursa 2 seguros de vida educativos para sus 2 hijos, en el banco le dicen que son deducibles de impuestos pero no le dan el fundamento; he buscado informacion y no he encontrado el sustento en las diferentes leyes sobre este tipo de seguro el cual funciona de la siguiente manera: El tiene que pagar primas mensuales por 5,000 y el banco le da rendimientos por ese dinero y una vez que alguno de sus hijos cumpla la mayoría de edad y tenga que ir a la universidad le darán ese dinero para que de ahí se pueda pagar su educación, también cubre el fallecimiento del titular con un seguro de vida y a parte el hijo sigue teniendo asegurado su estudio; hasta donde yo he visto los seguros de vida no son deducibles a menos que sean dotales, osea que te cubran a la familia en caso de que fallezca y la parte que se va como aportación de ahorro para el retiro. Espero que alguien que haya ya tenido un caso asi me pueda orientar con información, de ante mano muchas gracias.

Buenas noches tengo la siguiente duda: Acabo de tomar una nueva empresa es persona moral del régimen general y estoy armando su contabilidad desde 2018 y no recuerdo como hacer el asiento contable para la retencion de IVA [b]de diciembre 2017[/b] que acredito en mi declaracion de enero de 2018 los datos son los siguientes: Retencion de IVA de diciembre 2017: $13,606.00 ([b]IVA RETENIDO POR PAGO DE HONORARIOS A PERSONAS FISICAS)[/b] Retenciones de IVA de Enero de 2018: 9,557.33 [b](IVA RETENIDO POR PAGO DE HONORARIOS A PERSONAS FISICAS)[/b] Saldo a favor acumulado de 2017: $86,496.00 [b] El calculo queda asi[/b] IVA cobrado de Enero de 2018 $69,469.28 IVA acreditable de Enero de 2018 -$47,290.74 IVA retenido de diciembre 2019 -$13,606.00 IVA a favor de 2017 - $8,572.54 [b]Total a pagar de enero $ 0.00[/b] Mi problema aqui radica que la retención de diciembre y enero que hice y que le disminuyó a mi pago de IVA cuando se lo enero al SAT como lo registro contablemente? Ya le di vueltas y vueltas con lo que me enseñaron en la escuela y no mas no le encuentro como hacerle para respetar las reglas del cargo y el abono :confused: [i]Editado: Marzo 06, 2020 09:24:27[/i]

[quote][/quote]CP_PACO la factura fue pagada en el mismo periodo que el pago provisional

Hola buenas tardes tengo una duda un poco tonta la verdad estoy tratando de acordarme de un registro y no mas no me acuerdo como hacerlo.... nosotros somo una persona moral Tengo varias facturas de honorarios y todas las registre de la siguiente manera (anexo ejemplo de una) con los siguientes datos... -Honorarios $13,936.36 (cargo a gastos de ventas en resultados) -IVA $ 2,229.82 (cargo a iva acreditable en activo) -RET ISR $ 1,393.64 (abono a ret isr por honorarios en el pasivo) -RET IVA $ 1,486.54 (abono a ret de iva en el pasivo) -TOTAL $ 13,286.00 (abono a banco en activo) Segun yo el registro esta bien no? Pero mi problema es el siguiente: En la declaración de manera general puse lo siguiente: IVA COBRADO $27,920 RET IVA $ 5,039 IVA ACREDITABLE $22,563 *IVA POR PAGAR 318* Hasta ahí todo bien no? El problema central es que no recuerdo cómo registrar el la retención de IVA aplicada en el pago provisional, porque primero hago la cancelación cuando hago la declaración de RETENCIONES DE IVA, pero el registro contable de la declaración de IVA es el que no recuerdo como hacerlo Espero me puedan ayudar... la verdad me da un poco de pena haber preguntado esto... se que es un registro básico, una disculpa de ante mano

Autor	Mensaje
Tópico: REGISTRO CONTABLE ISR RETENIDO POR BANCOS
LC_Areli_Torres Mensajes: 5	Foro: Contabilidad Enviado: Agosto 17, 2020 10:26:27 Asunto: Re: REGISTRO CONTABLE ISR RETENIDO POR BANCOS
LC_Areli_Torres Mensajes: 5	[quote]LC_Areli_Torres: Muchas gracias C.P. Paco tu respuesta fue de gran ayuda, ten un excelente día[/quote]
Tópico: REGISTRO CONTABLE ISR RETENIDO POR BANCOS
LC_Areli_Torres Mensajes: 5	Foro: Contabilidad Enviado: Agosto 17, 2020 10:25:58 Asunto: Re: REGISTRO CONTABLE ISR RETENIDO POR BANCOS
LC_Areli_Torres Mensajes: 5	Muchas gracias C.P. Paco tu respuesta fue de gran ayuda, ten un excelente día
Tópico: REGISTRO CONTABLE ISR RETENIDO POR BANCOS
LC_Areli_Torres Mensajes: 5	Foro: Contabilidad Enviado: Agosto 14, 2020 13:25:01 Asunto: REGISTRO CONTABLE ISR RETENIDO POR BANCOS
LC_Areli_Torres Mensajes: 5	Buenas tardes colegas, tengo la siguiente duda, en el mes julio por primera vez tuvimos una retención por los intereses generados por tener nuestra cuenta con Inbursa, y no hicieron la retencion de ISR de los mismos, tengo entendido que los intereses ganados los tengo que reportar como un ingreso mas y la retención que me realizo el SAT se resta al pago provisional de ese mes. Pero mi duda es si mi registro contable es correcto de la siguiente manera, mas que nada en el uso del codigo agrupador para las cuentas (Excepto la de bancos en esa no hay duda). Marco de rojo donde tengo duda [b]Codigo [/b] [b]Cuenta[/b] 102.01 Bancos nacionales $451.46 (cargo) [color=red]702.04[/color] Intereses a favor bancarios nacional $451.46 (abono) [color=red] DUDA[/color] ISR retenido por intereses $177.04 (cargo) 102.01 Bancos nacionales $177.04 (abono) De ante mano muchas gracias por su tiempo y sus comentarios.
Tópico: DEDUCCION DE SEGURO EDUCATIVO
LC_Areli_Torres Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 05, 2020 15:25:59 Asunto: DEDUCCION DE SEGURO EDUCATIVO
LC_Areli_Torres Mensajes: 3	Buenas tardes pido de su ayuda, tengo un cliente (persona fisica por honorarios) que quiere contratar con Inbursa 2 seguros de vida educativos para sus 2 hijos, en el banco le dicen que son deducibles de impuestos pero no le dan el fundamento; he buscado informacion y no he encontrado el sustento en las diferentes leyes sobre este tipo de seguro el cual funciona de la siguiente manera: El tiene que pagar primas mensuales por 5,000 y el banco le da rendimientos por ese dinero y una vez que alguno de sus hijos cumpla la mayoría de edad y tenga que ir a la universidad le darán ese dinero para que de ahí se pueda pagar su educación, también cubre el fallecimiento del titular con un seguro de vida y a parte el hijo sigue teniendo asegurado su estudio; hasta donde yo he visto los seguros de vida no son deducibles a menos que sean dotales, osea que te cubran a la familia en caso de que fallezca y la parte que se va como aportación de ahorro para el retiro. Espero que alguien que haya ya tenido un caso asi me pueda orientar con información, de ante mano muchas gracias.
Tópico: PERSONA MORAL: REGISTRO CONTABLE DE ACREDITAMIENTO DE RETENCIONES DE IVA
LC_Areli_Torres Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 05, 2020 22:32:42 Asunto: PERSONA MORAL: REGISTRO CONTABLE DE ACREDITAMIENTO DE RETENCIONES DE IVA
LC_Areli_Torres Mensajes: 3	Buenas noches tengo la siguiente duda: Acabo de tomar una nueva empresa es persona moral del régimen general y estoy armando su contabilidad desde 2018 y no recuerdo como hacer el asiento contable para la retencion de IVA [b]de diciembre 2017[/b] que acredito en mi declaracion de enero de 2018 los datos son los siguientes: Retencion de IVA de diciembre 2017: $13,606.00 ([b]IVA RETENIDO POR PAGO DE HONORARIOS A PERSONAS FISICAS)[/b] Retenciones de IVA de Enero de 2018: 9,557.33 [b](IVA RETENIDO POR PAGO DE HONORARIOS A PERSONAS FISICAS)[/b] Saldo a favor acumulado de 2017: $86,496.00 [b] El calculo queda asi[/b] IVA cobrado de Enero de 2018 $69,469.28 IVA acreditable de Enero de 2018 -$47,290.74 IVA retenido de diciembre 2019 -$13,606.00 IVA a favor de 2017 - $8,572.54 [b]Total a pagar de enero $ 0.00[/b] Mi problema aqui radica que la retención de diciembre y enero que hice y que le disminuyó a mi pago de IVA cuando se lo enero al SAT como lo registro contablemente? Ya le di vueltas y vueltas con lo que me enseñaron en la escuela y no mas no le encuentro como hacerle para respetar las reglas del cargo y el abono :confused: [i]Editado: Marzo 06, 2020 09:24:27[/i]
Tópico: RETENCION DE IVA PAGOS PROVISIONALES
LC_Areli_Torres Mensajes: 5	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 14, 2019 13:52:17 Asunto: Re: RETENCION DE IVA PAGOS PROVISIONALES
LC_Areli_Torres Mensajes: 5	[quote][/quote]CP_PACO la factura fue pagada en el mismo periodo que el pago provisional
Tópico: RETENCION DE IVA PAGOS PROVISIONALES
LC_Areli_Torres Mensajes: 5	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 14, 2019 13:30:34 Asunto: RETENCION DE IVA PAGOS PROVISIONALES
LC_Areli_Torres Mensajes: 5	Hola buenas tardes tengo una duda un poco tonta la verdad estoy tratando de acordarme de un registro y no mas no me acuerdo como hacerlo.... nosotros somo una persona moral Tengo varias facturas de honorarios y todas las registre de la siguiente manera (anexo ejemplo de una) con los siguientes datos... -Honorarios $13,936.36 (cargo a gastos de ventas en resultados) -IVA $ 2,229.82 (cargo a iva acreditable en activo) -RET ISR $ 1,393.64 (abono a ret isr por honorarios en el pasivo) -RET IVA $ 1,486.54 (abono a ret de iva en el pasivo) -TOTAL $ 13,286.00 (abono a banco en activo) Segun yo el registro esta bien no? Pero mi problema es el siguiente: En la declaración de manera general puse lo siguiente: IVA COBRADO $27,920 RET IVA $ 5,039 IVA ACREDITABLE $22,563 IVA POR PAGAR 318 Hasta ahí todo bien no? El problema central es que no recuerdo cómo registrar el la retención de IVA aplicada en el pago provisional, porque primero hago la cancelación cuando hago la declaración de RETENCIONES DE IVA, pero el registro contable de la declaración de IVA es el que no recuerdo como hacerlo Espero me puedan ayudar... la verdad me da un poco de pena haber preguntado esto... se que es un registro básico, una disculpa de ante mano

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