Fiscalia

Buenas tardes. Espero me puedan ayudar con la siguiente duda o confusión . No tengo ingresos netos, pero si tengo gastos y tengo descuento s/compras (pago préstamo en el banco). Los descuento o devolución se considera como ingreso? Teniendo el siguiente ejemplo. ventas netas 0.00 Compras 0.00 desc y boni -16,758.09 compras netas 16,758.09 utilidad bruta en ventas -16,758.09 gastos de administración 6,119.82 utilidad o perdida antes de impuestos 10,638.27 ISR 3,191.48 PTU 1,063.83 utilidad o perdida 6,382.96 ahora bien tengo los siguientes puntos: 1.- el calculo muestra que hay ISR y PTU, pero no es utilidad por ventas o ingresos de la empresa y no hay trabajadores, es correcto el calculo? cual seria su asiento cantable? 2.- en año anterior traemos una perdida de 120,520.00, ¿se amortiza la utilidad del ejercicio con las perdidas de ejercicios anteriores considerándose como ingreso a la empresa y o se toma la decisión de tomarla como perdida y seguir acumulando para años siguientes? ¿Cuál seria su asiento cantable? y que se hace en estos casos? Espero me entiendan con la explicación y aclaren esta situación, Gracias

Buenas tardes. Espero me puedan ayudar con la siguiente duda o confusión . No tengo ingresos netos, pero si tengo gastos y tengo descuento s/compras (pago préstamo en el banco). Los descuento o devolución se considera como ingreso? Teniendo el siguiente ejemplo. ventas netas 0.00 Compras 0.00 desc y boni -16,758.09 compras netas 16,758.09 utilidad bruta en ventas -16,758.09 gastos de administración 6,119.82 utilidad o perdida antes de impuestos 10,638.27 ISR 3,191.48 PTU 1,063.83 utilidad o perdida 6,382.96 ahora bien tengo los siguientes puntos: 1.- el calculo muestra que hay ISR y PTU, pero no es utilidad por ventas o ingresos de la empresa y no hay trabajadores, es correcto el calculo? cual seria su asiento cantable? 2.- en año anterior traemos una perdida de 120,520.00, ¿se amortiza la utilidad del ejercicio con las perdidas de ejercicios anteriores considerándose como ingreso a la empresa y o se toma la decisión de tomarla como perdida y seguir acumulando para años siguientes? ¿Cuál seria su asiento cantable? y que se hace en estos casos? Espero me entiendan con la explicación y aclaren esta situación, Gracias

Buenas tardes a todos. Tengo un inconveniente. Estoy por hacer la declaración anual del ISR 2020 Personas Morales . En el apartado de [b]*Ajuste anual por inflación[/b] *¿La determinación del ajuste corresponde a un ejercicio menor a 12 meses? Selecciono la opcion de [b]NO[/b] Al momento de capturar los siguientes datos [b] *Saldo promedio anual de créditos *Saldo promedio anual de deudas[/b] No me permite capturar (poner los montos) y siguen apareciendo en rojito, por default al momento de darle en la pregunta anterior de 12 meses da el factor de ajuste anual y en las ultimas dos apartados me da 'cero'. (-) *Diferencia en saldos promedio anual de créditos (=) *Diferencia en saldos promedio anual de deudas ([b]=) *Factor de ajuste anual [/b] [b](X) *Ajuste Anual por inflación acumulable [/b] [b](=) *Ajuste Anual por inflación deducible[/b] Es la segunda anual que hago y en el 2019 no tuve ningun problema, en este año si no me permite añadir en ninguno de los partados un monto, estoy haciendo algo mal? Les pido tan amablemente que me apoyen. Gracias. [i]Editado: Marzo 20, 2021 15:19:22[/i] [i]Editado: Marzo 20, 2021 15:20:00[/i]

hola, buenas tardes Necesito de su ayuda compañeros... Tengo un cliente con actividad empresarial, recibe un salario derivadas de un trabajo subordinado, tiene una deducción por imss. [b]Su recibo de nomina se desglosa de la siguiente manera:[/b] Sueldo ........................................... 2,324.85 IMSS .................................................. 57.71 Subsidio al Empleo sp ................... 38.78 Subsidio causado ............................. 174.78 [b]IMPORTE NETO recibido ......... 2,305.92[/b] [b]Lo tengo de la siguiente manera:[/b] 2,24.85 - 57.71 = 2,267.14 2324.85 + 38.78 = 2,363.63 38.78 - 14.78 = 136 2324.85 - 57.71 = 2,305.92 [b]CARGO:[/b] caja 'sueldo con retenciones' .............................. 2,267.14 caja 'subsidio entregado' ............................... 38.78 ISR causado 'provisional' 1220-001-002 .......... 136.00 gasto venta 'ret imss' 6100-021-001 ............... 57.71 gasto venta 'ISR retenido' 6100-021-002 ...... 0.00 [b]suma ........................................................................................2,499.63[/b] [b]ABONO:[/b] Otros ingresos propios (por sueldos y salarios) 4100-001-001 ............. 2,324.85 subsidio causado 1220-300-001 ......................................................................... 174.78 [b]suma ........................................................................................ ............................. 2,499.63[/b] Yo lo desgloce asi pero al momento de registrarlo en la contabilidad me descuadra mi balance gral, que procedimiento estoy haciendo mal?

[b]Compañeros una duda, respecto al registro y en la declaración de factura por venta de activo fijo, si me pueden ayudar.[/b] Cuando se vende un activo fijo y se factura por $1.16 se debe informar en la declaración provisional y/o en la declaración anual? En la declaración provisional como se declara como ingreso nominal o otros ingresos? Al igual que en la declaración anual se informa como ingreso nominal o como detalle de otros ingresos? [b]Lo registre de la siguiente forma:[/b] [b]1a- Por la venta (por venta me refiero a la facturita que le das al cliente) [/b] cliente x activo fijo (CARGO) ........................................ 1.16 banco (CARGO) ................................................................. 1.16 INGRESOS POR ACTIVO FIJO (abono) ......................................... 1.00 IVA efectivamente cobrado A CLIENTES (abono) ...................... 0.16 cliente x activo fijo (abono) .................................................................. 1.16 [b] 1b- Por el registro de la baja del Activo Fijo. [/b] deprec acumula total eq de computo (CARGO) .................. 8,921.64 equipo de computo (ABONO) ......................................................... 8,921.64 [b]El registro anterior es correcto?[/b] En la declaración provisional como se declara como ingreso nominal o otros ingresos? Al igual que en la declaración anual se informa como ingreso nominal o como detalle de otros ingresos?

gracias por responder, mi duda es no esceder el monto es: CON iva o SIN iva

Hola buenos dias Tal vez parezca algo obvio pero tengo la siguiente duda, siempre he manejado los pagos de facturas que excedan de los 2,000 IVA INCLUIDO mediante cheque o transferencia. Tengo un proveedor que me dio una factura 2,000 MAS 320 DE IVA, es decir me dio una factura de 2,320 pesos netos se la puedo pagar en efectivo sin problema? la redacción de la disposición fiscal hace referencia a PAGOS CUYO MONTO EXCEDA DE 2000 pesos, en mi opinión el PAGO es con IVA incluido. Me pueden apoyar a resolver esta duda.

Buena tarde Tengo la siguiente duda. Cuando la nomina semanal es del 25 de septiembre al 01 octubre. Tengo trabajadores que iniciaron y se dieron de alta en el IMSS el 26 de septiembre, La nomina semanal es del 25 de septiembre al 01 de octubre, se paga el 30 de septiembre. Mi duda es: La nomina se considera en septiembre o en octubre Porque yo la realice de la siguiente manera, 5 días del mes de septiembre y un día del mes de octubre, Es correcto la nomina así o lo tendría que hacer del 26 de septiembre al 01 de octubre Y considerarla en octubre o septiembre??? Espero haberme explicado bien, y me puedan ayudar. saludos!! Gracias.

buena tarde Tengo una duda sobre la utilidad del ejercicio: En la declaracion anual tengo 77 de utilidad En el COI de Diciembre realice la siguiente poliza de impuestos: ----------------------------------------------------------- CARGO ---------- ABONO 6000-003-032 ISR gtos no deducibles ----------------- 23 1220-000-000 pagos provisionales---------------------------------------- 14 2160-001-000 ISR por PAGAR --------------------------------------------- 9 total------------------------------------------------------------23--------------23 Ahora bien con respecto a mi duda, aplicaria la utilidad en dicembre, en el ajuste o en enero del sig año, o que tendria que hacer? UTILIDAD ---------------------------------------------------- 77 ISR ------------------------------------------------------------- 23 total en el estado de resultados diciembre------------ 54 y posteriormente los manda al resultado del ejercicio del balance gral de diciembre Cual de los dos tomo para reflejarlos en la contabilidad los 77 o los 54???? o si son 54 porque no se ve reflejado en la declaración anual???? perdon por tantas rayas pero queria explicarme bien. gracias [i]Editado: Noviembre 11, 2017 15:09:20[/i]

Buena tarde Me pueden apoyar a que cuenta corresponde el ISR ANUAL lo hice con la cuenta 8000 y no me resulto, en el siguiente año enero aparece con negativo que hago para que se hce en estos casos, se tendría que hacer una póliza de ajuste? Tengo el siguiente ejemplo CARGO ISR DEL EJERCICIO CUENTA DE RESULTADOS 100.00 a que número de cuenta corresponde del resultados ABONO IMPUESTOS PAGADO POR ANTICIPADO (Subcuenta ISR) 50.00 Impuestos Por Pagar 50.00 Cuando se paga es de la siguiente forma. CARGO Impuestos Por Pagar 50.00 ABONO BANCOS 50.00 O Como se registra el ISR que salió de la utilidad. gracias

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Tópico: las devoluciones con las perdidas
gyuri Mensajes: 4	Foro: Contabilidad Enviado: Agosto 09, 2021 13:20:18 Asunto: las devoluciones con las perdidas
gyuri Mensajes: 4	Buenas tardes. Espero me puedan ayudar con la siguiente duda o confusión . No tengo ingresos netos, pero si tengo gastos y tengo descuento s/compras (pago préstamo en el banco). Los descuento o devolución se considera como ingreso? Teniendo el siguiente ejemplo. ventas netas 0.00 Compras 0.00 desc y boni -16,758.09 compras netas 16,758.09 utilidad bruta en ventas -16,758.09 gastos de administración 6,119.82 utilidad o perdida antes de impuestos 10,638.27 ISR 3,191.48 PTU 1,063.83 utilidad o perdida 6,382.96 ahora bien tengo los siguientes puntos: 1.- el calculo muestra que hay ISR y PTU, pero no es utilidad por ventas o ingresos de la empresa y no hay trabajadores, es correcto el calculo? cual seria su asiento cantable? 2.- en año anterior traemos una perdida de 120,520.00, ¿se amortiza la utilidad del ejercicio con las perdidas de ejercicios anteriores considerándose como ingreso a la empresa y o se toma la decisión de tomarla como perdida y seguir acumulando para años siguientes? ¿Cuál seria su asiento cantable? y que se hace en estos casos? Espero me entiendan con la explicación y aclaren esta situación, Gracias
Tópico: las devoluciones con las perdidas
gyuri Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 07, 2021 16:09:13 Asunto: las devoluciones con las perdidas
gyuri Mensajes: 3	Buenas tardes. Espero me puedan ayudar con la siguiente duda o confusión . No tengo ingresos netos, pero si tengo gastos y tengo descuento s/compras (pago préstamo en el banco). Los descuento o devolución se considera como ingreso? Teniendo el siguiente ejemplo. ventas netas 0.00 Compras 0.00 desc y boni -16,758.09 compras netas 16,758.09 utilidad bruta en ventas -16,758.09 gastos de administración 6,119.82 utilidad o perdida antes de impuestos 10,638.27 ISR 3,191.48 PTU 1,063.83 utilidad o perdida 6,382.96 ahora bien tengo los siguientes puntos: 1.- el calculo muestra que hay ISR y PTU, pero no es utilidad por ventas o ingresos de la empresa y no hay trabajadores, es correcto el calculo? cual seria su asiento cantable? 2.- en año anterior traemos una perdida de 120,520.00, ¿se amortiza la utilidad del ejercicio con las perdidas de ejercicios anteriores considerándose como ingreso a la empresa y o se toma la decisión de tomarla como perdida y seguir acumulando para años siguientes? ¿Cuál seria su asiento cantable? y que se hace en estos casos? Espero me entiendan con la explicación y aclaren esta situación, Gracias
Tópico: DECLARACION ANUAL ISR 2020 Personas Morales
gyuri Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 20, 2021 15:18:52 Asunto: DECLARACION ANUAL ISR 2020 Personas Morales
gyuri Mensajes: 4	Buenas tardes a todos. Tengo un inconveniente. Estoy por hacer la declaración anual del ISR 2020 Personas Morales . En el apartado de [b]Ajuste anual por inflación[/b] ¿La determinación del ajuste corresponde a un ejercicio menor a 12 meses? Selecciono la opcion de [b]NO[/b] Al momento de capturar los siguientes datos [b] Saldo promedio anual de créditos Saldo promedio anual de deudas[/b] No me permite capturar (poner los montos) y siguen apareciendo en rojito, por default al momento de darle en la pregunta anterior de 12 meses da el factor de ajuste anual y en las ultimas dos apartados me da 'cero'. (-) Diferencia en saldos promedio anual de créditos (=) Diferencia en saldos promedio anual de deudas ([b]=) Factor de ajuste anual [/b] [b](X) Ajuste Anual por inflación acumulable [/b] [b](=) *Ajuste Anual por inflación deducible[/b] Es la segunda anual que hago y en el 2019 no tuve ningun problema, en este año si no me permite añadir en ninguno de los partados un monto, estoy haciendo algo mal? Les pido tan amablemente que me apoyen. Gracias. [i]Editado: Marzo 20, 2021 15:19:22[/i] [i]Editado: Marzo 20, 2021 15:20:00[/i]
Tópico: Persona física con Actividad Empresarial y percibe salarios
gyuri Mensajes: 4	Foro: Contabilidad Enviado: Agosto 14, 2020 17:42:33 Asunto: Persona física con Actividad Empresarial y percibe salarios
gyuri Mensajes: 4	hola, buenas tardes Necesito de su ayuda compañeros... Tengo un cliente con actividad empresarial, recibe un salario derivadas de un trabajo subordinado, tiene una deducción por imss. [b]Su recibo de nomina se desglosa de la siguiente manera:[/b] Sueldo ........................................... 2,324.85 IMSS .................................................. 57.71 Subsidio al Empleo sp ................... 38.78 Subsidio causado ............................. 174.78 [b]IMPORTE NETO recibido ......... 2,305.92[/b] [b]Lo tengo de la siguiente manera:[/b] 2,24.85 - 57.71 = 2,267.14 2324.85 + 38.78 = 2,363.63 38.78 - 14.78 = 136 2324.85 - 57.71 = 2,305.92 [b]CARGO:[/b] caja 'sueldo con retenciones' .............................. 2,267.14 caja 'subsidio entregado' ............................... 38.78 ISR causado 'provisional' 1220-001-002 .......... 136.00 gasto venta 'ret imss' 6100-021-001 ............... 57.71 gasto venta 'ISR retenido' 6100-021-002 ...... 0.00 [b]suma ........................................................................................2,499.63[/b] [b]ABONO:[/b] Otros ingresos propios (por sueldos y salarios) 4100-001-001 ............. 2,324.85 subsidio causado 1220-300-001 ......................................................................... 174.78 [b]suma ........................................................................................ ............................. 2,499.63[/b] Yo lo desgloce asi pero al momento de registrarlo en la contabilidad me descuadra mi balance gral, que procedimiento estoy haciendo mal?
Tópico: DUDA en el REGISTRO de la FACTURA por VENTA de ACTIVO FIJO?
gyuri Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Abril 23, 2020 17:20:46 Asunto: DUDA en el REGISTRO de la FACTURA por VENTA de ACTIVO FIJO?
gyuri Mensajes: 3	[b]Compañeros una duda, respecto al registro y en la declaración de factura por venta de activo fijo, si me pueden ayudar.[/b] Cuando se vende un activo fijo y se factura por $1.16 se debe informar en la declaración provisional y/o en la declaración anual? En la declaración provisional como se declara como ingreso nominal o otros ingresos? Al igual que en la declaración anual se informa como ingreso nominal o como detalle de otros ingresos? [b]Lo registre de la siguiente forma:[/b] [b]1a- Por la venta (por venta me refiero a la facturita que le das al cliente) [/b] cliente x activo fijo (CARGO) ........................................ 1.16 banco (CARGO) ................................................................. 1.16 INGRESOS POR ACTIVO FIJO (abono) ......................................... 1.00 IVA efectivamente cobrado A CLIENTES (abono) ...................... 0.16 cliente x activo fijo (abono) .................................................................. 1.16 [b] 1b- Por el registro de la baja del Activo Fijo. [/b] deprec acumula total eq de computo (CARGO) .................. 8,921.64 equipo de computo (ABONO) ......................................................... 8,921.64 [b]El registro anterior es correcto?[/b] En la declaración provisional como se declara como ingreso nominal o otros ingresos? Al igual que en la declaración anual se informa como ingreso nominal o como detalle de otros ingresos?
Tópico: Límite para Pagos en Efectivo
gyuri Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 08, 2019 16:32:52 Asunto: Re: Límite para Pagos en Efectivo
gyuri Mensajes: 5	gracias por responder, mi duda es no esceder el monto es: CON iva o SIN iva
Tópico: Límite para Pagos en Efectivo
gyuri Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 08, 2019 12:35:55 Asunto: Límite para Pagos en Efectivo
gyuri Mensajes: 5	Hola buenos dias Tal vez parezca algo obvio pero tengo la siguiente duda, siempre he manejado los pagos de facturas que excedan de los 2,000 IVA INCLUIDO mediante cheque o transferencia. Tengo un proveedor que me dio una factura 2,000 MAS 320 DE IVA, es decir me dio una factura de 2,320 pesos netos se la puedo pagar en efectivo sin problema? la redacción de la disposición fiscal hace referencia a PAGOS CUYO MONTO EXCEDA DE 2000 pesos, en mi opinión el PAGO es con IVA incluido. Me pueden apoyar a resolver esta duda.
Tópico: pago de nomina
gyuri Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Diciembre 04, 2017 14:28:20 Asunto: pago de nomina
gyuri Mensajes: 2	Buena tarde Tengo la siguiente duda. Cuando la nomina semanal es del 25 de septiembre al 01 octubre. Tengo trabajadores que iniciaron y se dieron de alta en el IMSS el 26 de septiembre, La nomina semanal es del 25 de septiembre al 01 de octubre, se paga el 30 de septiembre. Mi duda es: La nomina se considera en septiembre o en octubre Porque yo la realice de la siguiente manera, 5 días del mes de septiembre y un día del mes de octubre, Es correcto la nomina así o lo tendría que hacer del 26 de septiembre al 01 de octubre Y considerarla en octubre o septiembre??? Espero haberme explicado bien, y me puedan ayudar. saludos!! Gracias.
Tópico: UTILIDAD DEL EJERCICIO
gyuri Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Noviembre 11, 2017 14:47:19 Asunto: UTILIDAD DEL EJERCICIO
gyuri Mensajes: 2	buena tarde Tengo una duda sobre la utilidad del ejercicio: En la declaracion anual tengo 77 de utilidad En el COI de Diciembre realice la siguiente poliza de impuestos: ----------------------------------------------------------- CARGO ---------- ABONO 6000-003-032 ISR gtos no deducibles ----------------- 23 1220-000-000 pagos provisionales---------------------------------------- 14 2160-001-000 ISR por PAGAR --------------------------------------------- 9 total------------------------------------------------------------23--------------23 Ahora bien con respecto a mi duda, aplicaria la utilidad en dicembre, en el ajuste o en enero del sig año, o que tendria que hacer? UTILIDAD ---------------------------------------------------- 77 ISR ------------------------------------------------------------- 23 total en el estado de resultados diciembre------------ 54 y posteriormente los manda al resultado del ejercicio del balance gral de diciembre Cual de los dos tomo para reflejarlos en la contabilidad los 77 o los 54???? o si son 54 porque no se ve reflejado en la declaración anual???? perdon por tantas rayas pero queria explicarme bien. gracias [i]Editado: Noviembre 11, 2017 15:09:20[/i]
Tópico: ISR
gyuri Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Octubre 18, 2017 14:51:14 Asunto: ISR
gyuri Mensajes: 3	Buena tarde Me pueden apoyar a que cuenta corresponde el ISR ANUAL lo hice con la cuenta 8000 y no me resulto, en el siguiente año enero aparece con negativo que hago para que se hce en estos casos, se tendría que hacer una póliza de ajuste? Tengo el siguiente ejemplo CARGO ISR DEL EJERCICIO CUENTA DE RESULTADOS 100.00 a que número de cuenta corresponde del resultados ABONO IMPUESTOS PAGADO POR ANTICIPADO (Subcuenta ISR) 50.00 Impuestos Por Pagar 50.00 Cuando se paga es de la siguiente forma. CARGO Impuestos Por Pagar 50.00 ABONO BANCOS 50.00 O Como se registra el ISR que salió de la utilidad. gracias

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