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05/Feb/10 18:21
REGISTRO CONTABLE DEL 1% DE IVA NO COBRADO
BUENAS TARDES.
EN UNA PERSONA MORAL, PROVISIONE LAS COMPRAS EN DICIEMBRE 2009 DE LA SIGUIENTE MANERA:
IVA PEND DE ACRED.........150
COMPRAS........................1500
PROVEEDORES.................1650
MI PROVEEDOR ACEPTA QUE YO LE PAGUE EL 20 DE ENERO ESOS 1,650.00 PORQUE NO QUIERE EXPEDIRME UNA FACTURA COMPLEMENTARIA.
COMO HAGO MI ASIENTO PARA CANCELAR PROVEEDORES CON EL IVA DEL 16%?
POR SU ATENCION MIL GRACIAS.
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CPRENEREYES
Sargento Primero
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05/Feb/10 19:33
Re: REGISTRO CONTABLE DEL 1% DE IVA NO COBRADO
TU PROVEEDOR LO CANCELARAS POR EL MONTO ORIGINAL, Y EN LA CUENTA DE IVA ACREDITABLE, TE SUGIERO APERTURAR UNA SUBCUENTA ESPECIAL PARA ESE 1% PARA TENERLO CONTROLADO...IGUAL CANCELA EL IVA PROVISIONADO CONTRA EL IVA ACREDITABLE..AL 15%
SALUDOS
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L.C. RUIZ
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lcruizuscanga
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06/Feb/10 09:27
Re: REGISTRO CONTABLE DEL 1% DE IVA NO COBRADO
[quotes]MI PROVEEDOR ACEPTA QUE YO LE PAGUE EL 20 DE ENERO ESOS 1,650.00 PORQUE NO QUIERE EXPEDIRME UNA FACTURA COMPLEMENTARIA.[/quote]
pues no es que no quiera...esta obligado a expedirte el comprobante...
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lcruizuscanga
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06/Feb/10 23:05
Re: REGISTRO CONTABLE DEL 1% DE IVA NO COBRADO
EN UNA PERSONA MORAL, PROVISIONE LAS COMPRAS EN DICIEMBRE 2009 DE LA SIGUIENTE MANERA:
IVA PEND DE ACRED.........150
COMPRAS........................1500
PROVEEDORES.................1650
Perfecto, solo que este IVA es del 10% y no del 15%
MI PROVEEDOR ACEPTA QUE YO LE PAGUE EL 20 DE ENERO ESOS 1,650.00 PORQUE NO QUIERE EXPEDIRME UNA FACTURA COMPLEMENTARIA.
Que mejor para Usted, sino le extiende una nota de cargo, factura o algun comprobante fiscal para cobrarle el 1% adicional, no lo pague. Usted no tendrá problema alguno.
Eso si, solo acreditará hasta el monto pagado de IVA y no el 1% adicional, que finalmente hacienda no perderia, pues lo tendra que pagar en su monto de la declaracion de IVA correspondiente. Pues no tedra acreditamiento por el 1% en cuyo caso debe salir mas a pagar por ese mismo monto, o en su defecto menos a favor si fuese el caso, pero por este 1% no pagado a su proveedor.
COMO HAGO MI ASIENTO PARA CANCELAR PROVEEDORES CON EL IVA DEL 16%?
No tiene nada que cancelar, segun Usted dice que provisiono con la factura que señalo al incio de su texto, aunque dice que al 15%, pero yo miro un 10% no se de donde saca el 5% adicional. En cuyo caso si estuviese mal el IVA del 10% registre el asiento contable correspondiente y a la hora de pagar, cancele el pasivo como tradicionalmente lo ha hecho con el resto de sus facturas del 2009.
Si consigue el comprobante del 1% registrelo asi:
c/o IVA pendiente por acreditar (valor total del documento complementario)
c/r Proveedores (valor del documento complementario por 1% de IVA adicional)
en conjunto con el asiento
c/o Proveedores
c/r bancos (valor de los ambos documentos la factura y el comprobante complementario)
c/o IVA acreditable pagado (por el valor de IVA de ambos documentos)
c/r IVA pendiente de acreditar (mismo valor del renglon anterior)
c/o = cargo o debe
c/r = credito o abono o haber
Expreso si consigue el comprobante, pues no depende de Usted el conseguirlo. Mas bien depende de su proveedor que le traslade el IVA en alguna comprobacion autorizada y luego que Ustedes procedan a liquidarlo, de la misma manera que el documento original (factura). Con la unica variante que el valor de importe de su comprobante complementario no llevara un VALOR MERCANCIA O IMPORTE, Y LOS RENGLONES DE IVA Y TOTAL llevarían el mismo valor que representa el 1% que su proveedor dice no querer transferirle ni acreditarle.
Editado: Febrero 06, 2010 23:11:07
Saludos cordiales,
enrique9727
¿De qué te preocupas?... Si tiene solución ¿para qué hacerlo? Ocúpate.
Sino se tiene solución, menos. Ya ¿para qué te preocupas?
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enrique9727
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08/Feb/10 16:20
Re: REGISTRO CONTABLE DEL 1% DE IVA NO COBRADO
MI PROVEEDOR ACEPTA QUE YO LE PAGUE EL 20 DE ENERO ESOS 1,650.00 PORQUE NO QUIERE EXPEDIRME UNA FACTURA COMPLEMENTARIA
no es que quiera es de afuerzodis!!!, ya que al no haberse pagado dentro de los 10 naturales del mes de enero 2010, este pago ya se le aplicaran las disposiciones fiscales del 2010, por lo que el proveedor debe de gravar sus operaciones al 16%, yo estoy haciendo lo que dice enrique9727 les estoy pagando la deuda al 31/12/2009 al 15%, el 1% se los pago hasta que me manden la nota de cargo o la factura complementaria, ya que es en realidad al proveedor al que le debe de preocupar mas esta situacion,
por el registro contable, completamente de acuerdo con usted enrique 9727,
saludos
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goldeneye
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