Buenas tardes

que me recomiendan hacer para este caso

es una persona que tiene un credito hipotecario pero se fue a vivir a usa por estudios ahora puede obtener un credito de un particular de usa con muy bajos intereses y con eso quiere pagar el credito hipotecario. esta persona viene dos veces al año y por lo tanto tiene cuenta en el banco que le dio el credito hipotecario y tarjetas tanto en mexico como en usa, en usa pago isr por haber obtenido ingresos por trabajar en la escuela donde estudiaba.
si la persona que le va a prestar le manda un spei directamente a su cuenta de mexico y pagar el credito que procede para que todo sea correcto.
en mexico era asalariado.


Gracias

Son varias cosas las que hay que considerar:


1. Si en México está dado de alta ante el SAT
2. La residencia fiscal actual.
3. Donde debe presentar la declaración de impuestos, ya que si es mexicano y tiene su RFC y no presentó un cambio de residencia fiscal (a Estados Unidos), tiene la obligación de presentar su declaración anual aquí en México y declarar los ingresos que obtenga en Estados Unidos y acreditar el impuesto retenido allá.

4. En el tema específico del préstamo: considero que no hay ningún problema de que lo acepte, siempre que esté documentado (contrato, etc.) y en su declaración anual deberá informar que recibió un préstamo (indicando la cantidad del mismo). Es probable que el banco (mexicano) en el que se realice la operación, pueda preguntar de donde proviene el flujo y tenga que hacer aclaraciones.

5. Por otro lado es importante revisar la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia ilícita, para verificar que no tenga que presentar algún tipo de declaración por este préstamo. (http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/normatividad/Paginas/legislacion_normatividad_2014.aspx)

Saludos