Hola buenas noches tengan todos ustedes.

Les hablo de una PM del régimen general cuyos ingresos provienen principalmente de la exportación de mercancías al extranjero.
El día de hoy, al llenar mi primera declaración mensual por medio del esquema de Declaraciones y Pagos (Pago Referenciado) me percaté de que el IVA A FAVOR salía mayor en la declaración que el del cálculo en mis papeles de trabajo, la diferencia se originó debido a las retenciones de IVA pendientes de acreditar que se efectuaron a personas físicas por servicios profesionales.

En mis papeles de trabajo son consideradas pendientes de acreditar basándome en el, Art. 5 fracción IV del IVA.

El Pago Referenciado, calcula el IVA tomando como base el renglón:
Total de Actos o Actividades Pagados a la tasa del 16%
y en ese renglón pongo el importe total de las operaciones, que es el que se ve reflejado en la DIOT que se mandó del mes.

Como el Pago Referenciado, no tiene un renglón específico para anotar las retenciones de IVA. Me pregunto si alguien más a tenido confusión como yo, si no...

¿Podrían decirme cómo solucionaron este pequeño pero importantísimo inconveniente?
Gracias de antemano.

En la sección Determinación del Impuesto al valor Agregado capture en los renglones de Otras cantidades a cargo del contribuyente (impuesto retenido a enterar) o en Otras cantidades a favor del contribuyente (impuesto retenido en el mes anterior, que se acredita).

FUENTE PREGUNTAS Y RESPUESTAS DEL SERVICIO DE DECLARACIONES Y PAGOS