16/Oct/10 10:17
Re: conciliacion contable fiscal
Pues ojalá la compañera se aparezca, en lo personal le pregunté si era persona moral, ya que no cita si es PM o PF, por ejemplo...las PF repecos, arrendamiento NO tienen conciliación contable fiscal....en fin.
Ahora si lo que necesita es un formato..aqui tienes uno...sencillito..
Utilidad contable del ejercicio
( + ) Ingresos Fiscales No Contables
Ajuste Anual por Inflacion Acumulable
Intereses Moratorios Efectivamente Cobrados
Anticipos a Clientes
Ganancia por Enajenacion de Acciones
Inventario acumulable
( + ) Deducciones Contables No Fiscales
Costo de Venta
Depreciación Contable
Gastos no Deducibles
ISR, IETU, IMPAC, PTU
Otras Deducciones
Intereses Devengados que exceden del Valor de Mercado
( - ) Deducciones Fiscales No Contables
Ajuste por Inflacion Deducible
Depreciacion Fiscal
Otras Deducciones Fiscales No Contables
( - ) Ingresos Contables No Fiscales
Otros Ingresos ( Utilidad contable en enaj. De af )
Utilidad Contable en Enajenación A.F
Utilidad ó Pérdida Fiscal
saludos
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