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25/Abr/10 17:29
DECLARACION ANUAL-ISR PAGADO EN EXCESO

HOLA A TODOS, AUXILIO.

ME ENCUENTRO TRIBUTANDO EN EL REGIMEN DE ARRENDAMIENTO, LLENE LA DECLARACION ANUAL A TRAVES DEL DECLARASAT TRADICIONAL Y ME APARECE ESTE MENSAJE :
TIENE UN SALDO A FAVOR DE ISR PAGADO EN EXCESO QUE
PUEDE APLICAR CONTRA EL IETU A CARGO, DESEA APLICAR
ESTE ACREDITAMIENTO
LE CONTESTE SI
POSTERIORMENTE ME APARECE COMO VOY A APLICAR EL SALDO A FAVOR DE ISR:
SALDO A FAVOR DE ISR
APLICAR COMPENSACION O DEVOLUCION
YO SELECCIONE COMPENSACION
PERO MI DUDA ES QUE HACE UN AÑO CUANDO APARECIA ESTE MENSAJE
EN LA HOJA DE AYUDA NOS ARROJABA LA CANTIDAD A CARGO
Y LA CANTIDAD A COMPENSAR PARA PRESENTAR EN CEROS
Y EN EL MES DE MAYO ENVIAR LAS COMPENSACIONES, PERO ENTONCES SI AHORITA LA HOJA DE AYUDA ME APARECE EN CEROS
¿COMO SE VA A ENVIAR LA COMPENSACION?
SI NO CUENTO CON EL COMPROBANTE DONDE ME APARECEN LAS CANTIDADES A COMPENSAR.
Y EN EL DECLARASAT EN LINEA SI APARECE LLENADA LA HOJA DE AYUDA.
SALUDOS. AGRADECERIA MUCHO SU AYUDA.
QUE TENGAN BONITO DIA.
 
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YAYIS
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25/Abr/10 20:21
Re: DECLARACION ANUAL-ISR PAGADO EN EXCESO

YAYIS:
.....DECLARASAT TRADICIONAL Y ME APARECE ESTE MENSAJE :
TIENE UN SALDO A FAVOR DE ISR PAGADO EN EXCESO QUE
PUEDE APLICAR CONTRA EL IETU A CARGO
, DESEA APLICAR
ESTE ACREDITAMIENTO

En que fecha 'bajaste' el Declarasat ?....recientemente ?



Saludos



Editado: Abril 25, 2010 20:21:52
 
'El optimista piensa que el realista es pesimista. El pesimista dice que el realista es optimista. El realista sabe que el optimista es idealista.'
 
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CHAVALON
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25/Abr/10 20:50
Re: DECLARACION ANUAL-ISR PAGADO EN EXCESO

LO DESCARGUE EL DIA 04 DE ABRIL, AHORITA DESCARGUE EN OTRA MAQUINA LA OPCION TRES, HABER SI ESTA ME LLENA BIEN LA HOJA DE AYUDA.
 
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YAYIS
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25/Abr/10 21:02
Re: DECLARACION ANUAL-ISR PAGADO EN EXCESO

PERDON YA REVISE LA DESCARGA ES DEL 05 DE MARZO, Y YA TENIA TODAS MIS DECLARACIONES CAPTURADAS.
 
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YAYIS
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26/Abr/10 11:34
Re: DECLARACION ANUAL-ISR PAGADO EN EXCESO

YAYIS:
YO SELECCIONE COMPENSACION
PERO MI DUDA ES QUE HACE UN AÑO CUANDO APARECIA ESTE MENSAJE
EN LA HOJA DE AYUDA NOS ARROJABA LA CANTIDAD A CARGO
Y LA CANTIDAD A COMPENSAR
PARA PRESENTAR EN CEROS
Y EN EL MES DE MAYO ENVIAR LAS COMPENSACIONES

Es obvio que tienes que efectuar una Compensación tal como elegiste.

Ahora el siguiente paso es, en el Anexo de Datos Complementarios abajo a la izquierda, se encuentra un 'botón' que dice 'Cantidades a Compensar' la oprimes y aparece un formato donde debes anotar la cantidad de ISR a favor que vas a Compensar Vs. IETU y seleccionas éste último impuesto.

Con lo anterior, te aparecerá en la Hoja de Ayuda el IETU a Cargo y la Compensación y el Pago será Cero.



Saludos









Editado: Abril 26, 2010 11:48:37
 
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CHAVALON
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26/Abr/10 12:24
Re: DECLARACION ANUAL-ISR PAGADO EN EXCESO

GRACIAS CHAVALON, PERO EL PROBLEMA ES EL PROGRAMA DEL DECLARASAT, COMO LO BAJE EN MARZO, AHORITA YA BAJE LA OPCION 3 DE DESCARGA DEL DECLARASAT Y CON ELLA YA NO TENGO NINGUN PROBLEMA.
LES AGRADEZCO A TODOS POR AYUDARME. GRACIAS. QUE TENGAN UN EXCELENTE DIA.
 
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YAYIS
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26/Abr/10 13:15
Re: DECLARACION ANUAL-ISR PAGADO EN EXCESO

Hola buen día,
Solo agrego un dato adicional:

Desafortunadamente muchos contadores o contribuyentes estan cometiendo el grave ERROR de ACREDITAR el ISR a favor vs IETU, aun a sabiendas de que NO EXISTE FUNDAMENTO LEGAL PARA ELLO.

Aunado a ello, el declaraSAT, tambien contribuyo a que esta confunción se hicera mucho mayor, puesto que muchos al finalizar el llenado, y obtener un saldo a favor se le abrio una ventanita diciendo:


DeclaSAT version 2010

Tiene un saldo de ISR pagado en exceso que puede acreditar contra el IETU a cargo, desea aplicar este acreditamiento?
:exclaim:Si ..........:exclaim:No


y muchos se fueron con la finta de que este supuesto 'acreditamiento' era aplicable en este caso, si embargo esto es ERRONEO, tan es así que hay 3 prueblas de esto:

1.- El SAT saco una nueva versión 'extra-oficial' ó por 'debajo del agua' que ya no arroja dicha ventanita...corrigió ese pequeño gran error...

2.- La siguiente regla miscelanea:


Compensación de ISR a favor contra IETU del ejercicio

I.4.11. Para los efectos del artículo 7 de la Ley del IETU, por el ejercicio de 2009 los contribuyentes personas físicas podrán efectuar la compensación en términos del artículo 23 del CFF, del saldo a favor del ISR del ejercicio contra el saldo a cargo del IETU del mismo ejercicio, correspondiente a la propia declaración de pago. La presentación del aviso de compensación a que se refiere el artículo 23 del CFF, podrá realizarse durante el todo el mes de mayo de 2010. Esta disposición no aplica a los sujetos señalados en el artículo 20, apartado B del Reglamento Interior del SAT, publicado en el DOF el 22 de octubre de 2007.

Por el ejercicio fiscal de 2009, los contribuyentes que hubieran efectuado la compensación del saldo a favor del ISR del ejercicio contra el saldo a cargo del IETU del mismo ejercicio en términos del artículo 23 del CFF, a través del renglón “ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IETU” que aparece en la declaración anual en los programas DEM, para personas morales, así como DeclaraSAT y Declaración Automática para personas físicas, o en su caso, hubieran optado por compensar dicho saldo a favor contra el IETU a cargo del mismo ejercicio, a través de la aplicación del portal bancario, podrán presentar el aviso de compensación a que se refiere el último precepto citado durante el mes de mayo de 2010.

LIETU 7, CFF 23, RISAT 20


3.- NO EXISTE fundamento legal para ACREDITAR el ISR A FAVOR vs IETU a cargo. Muchos se escudan diciendo que 'el año pasado si nos permitia'... pero, eso no es cierto.. que los contribuyentes aplicaran de manera se INCORRECTA ese criterio, ES OTRA COSA....

Así que aguas!!

No confundir y a presentar el respectivo aviso de compensación en el mes de mayo.

Saludos
Editado: Abril 26, 2010 13:17:11
 
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Kal-el
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26/Abr/10 20:11
Re: DECLARACION ANUAL-ISR PAGADO EN EXCESO

con un contribuyente arrendador de inmuebles presente su declaracion cometiendo el error de 'acreditar' (al tener esa version del declarasat tradional) el saldo a favor de isr vs el saldo a cargo de ietu, hable a infosat y me dijeron que debia presentar aviso de compensacion aunque no lo hubiera marcado como compensacion si no como acreditamiento por medio del citado renglon. Mi pregunta es si debere presentar una declaracion complementaria y hacer el procedimiento correcto con el saldo a favor de isr?

muchas gracias
 
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lilianruizm
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27/Abr/10 09:17
Re: DECLARACION ANUAL-ISR PAGADO EN EXCESO

lilianruizm:
....Mi pregunta es si debere presentar una declaracion complementaria y hacer el procedimiento correcto con el saldo a favor de isr?

Es preferible presentar la Dec. Complementaria, pero con la 'nueva' versión del Declarasat y señalar correctamente los datos, para ello debes capturar en el Anexo Datos Complementarios la Cantidad a Compensar.

Y presentar a mas tardar durante el mes de Mayo el Aviso de Compensación Vía Internet (F41 Electrónico), con el Anexo 'A' o en el Módulo del SAT.



Saludos
 
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CHAVALON
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27/Abr/10 10:49
Re: DECLARACION ANUAL-ISR PAGADO EN EXCESO

gracias Chavalon! eso hare...
 
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lilianruizm
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