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22/Abr/10 16:54
Acreditamiento ISR Retenido en el Calculo Anual IETU

Buenas Tardes!
Estoy haciendo la declaracion anual de una persona fisicas por Ingresos de Arrendamiento y la duda que tengo es si puedo acreditar el ISR retenido en el calculo anual del IETU?. En el caso que si pueda acreditarlo en el declarasat que campo se utilizaria ya que estuve revisandolo y no viene un campo donde indique que ingrese el ISR retenido? Mucho les agradeceria de sus respuestas.

Saludos.......
 
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meescobedo
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22/Abr/10 17:04
Re: Acreditamiento ISR Retenido en el Calculo Anual IETU

Checa el art 10 LIETU parrafo 5

y en la pagina del sat checa el manual de usurario o el video de captura
si vienen las retenciones

saludos
 
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LC.GONZALEZ
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22/Abr/10 17:10
Re: Acreditamiento ISR Retenido en el Calculo Anual IETU

meescobedo:
....si puedo acreditar el ISR retenido en el calculo anual del IETU?

Claro que puedes



.
.....que campo se utilizaria

Capturas las Retenciones en el Formato del Declarasat, en el Renglón de Retenciones.

Las Retenciones capturadas, te las 'arrastra' hasta el 'Detalle del cálculo' y los Formatos de la Declaración.




Saludos
 
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CHAVALON
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22/Abr/10 17:36
Re: Acreditamiento ISR Retenido en el Calculo Anual IETU

Con respecto al declarasat ya capture las retenciones de ISR y IVA y cuando paso al detalle del calculo no considera las retenciones deISR para acreditarlas contra el IETU ¿Existira algun otro campo en el declarasat? para que las contemple en el calculo anual del IETU?.

Agradececia mucho de sus respuestas.


Saludos......
 
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meescobedo
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22/Abr/10 18:26
Re: Acreditamiento ISR Retenido en el Calculo Anual IETU

meescobedo:
...y cuando paso al detalle del calculo no considera las retenciones deISR para acreditarlas contra el IETU

En Detalle del cálculo se encuentran 'dentro' del ISR propio del Ejercicio' y éste se aplica Vs. el IETU; en la carátula de la Declaración (Hoja 1), y en el formato de la Declaración en la Hoja 3 se encuentran también dentro de ISR propio del Ejercicio.

Realiza los cálculos 'por fuera' y compara los resultados.



Saludos



Editado: Abril 22, 2010 18:27:55
 
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CHAVALON
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22/Abr/10 21:23
Re: Acreditamiento ISR Retenido en el Calculo Anual IETU

Hola meescobedo, no, en la declaración anual las retenciones solo te pueden generar un saldo a favor en ISR que podrás compensar contra el IETU si es que te sale a pagar.

Lo único que puedes acreditar contra el IETU del ejercicio, es el ISR DEL EJERCICIO, el que te da antes de restar pagos prov y retenciones.


Saludos y espero haberte ayudado.
 
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ngm
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22/Abr/10 21:57
Re: Acreditamiento ISR Retenido en el Calculo Anual IETU

Hola meescobedo, no, en la declaración anual las retenciones solo te pueden generar un saldo a favor en ISR que podrás compensar contra el IETU si es que te sale a pagar.

Lo único que puedes acreditar contra el IETU del ejercicio, es el ISR DEL EJERCICIO, el que te da antes de restar pagos prov y retenciones.

Art. 8 LIETU, segundo párrafo.


Saludos y espero haberte ayudado.
 
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ngm
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23/Abr/10 07:46
Re: Acreditamiento ISR Retenido en el Calculo Anual IETU

Tiene razón ngm, las retenciones en un momento determinado se encontrarán 'dentro' del ISR propio del Ejercicio, cuando éste último sea mayor a las Retenciones de ISR efectuadas ya que éstas se convierten en ISR propio del ejercicio efectivamente pagado.

Al ocurrir lo anterior, automáticamente las Retenciones se acreditan del IETU en forma indirecta.

En caso contrario, dichas Retenciones se disminuyen del ISR Anual calculado y de ser mayores que éste, se convierten en Saldo a Favor de ISR.



Saludos




Editado: Abril 23, 2010 07:50:28
 
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CHAVALON
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