Foros


Inicio » Fiscal

Página: 1

Mensaje Autor

Arriba
31/Ago/05 14:45
Cálculo y llenado régimen intermedio D.F.

[color=red:5903f8d24d]CÁLCULO FEDERACIÓN ART. 127 LISR[/b:5903f8d24d][/color:5903f8d24d]

TOTAL INGRESOS SIN IVA $1,820
DEDUCCIONES SIN IVA 1,343
BASE DEL IMPUESTO $477
LIMITE INFERIOR DE LA TARIFA 0
EXCEDENTE DEL LIMITE INFERIOR $477
% SOBRE EXCEDENTE DEL LIM INF 3%
IMPUESTO MARGINAL $14
CUOTA FIJA DE LA TARIFA 0
IMPUESTO ANTES DEL SUBSIDIO 14.31

BASE DEL IMPUESTO $477
LIMITE INFERIOR DE LA TARIFA 0
EXCEDENTE DEL LIMITE INFERIOR $477
% SOBRE EXCEDENTE DEL LIM INF 3%
IMPUESTO MARGINAL $14
% SUBSIDIO S/IMPUESTO MARGINAL 50%
SUBSIDIO SOBRE IMPUESTO MARGINAL $7
CUOTA FIJA DEL SUBSIDIO 0
SUBSIDIO ACREDITABLE $7.16

IMPUESTO ANTES DEL SUBSIDIO $14.31
SUBSIDIO ACREDITABLE 7.16
[b:5903f8d24d]ISR A CARGO $7.16[/b:5903f8d24d]
[b:5903f8d24d]PAGOS PROVISIONALES A LA FEDERACIÓN 0
SALDO A CARGO $7.16
PAGO ESTATAL (ÚNICAMENTE DEL MES) 23.85
CANTIDAD FEDERAL A PAGAR -$16.70 [/b:5903f8d24d]


[color=red:5903f8d24d][b:5903f8d24d]CÁLCULO ESTATAL[/b:5903f8d24d][/color:5903f8d24d]

TOTAL INGRESOS SIN IVA $1,820
DEDUCCIONES SIN IVA 1,343
UTILIDAD FISCAL (PERDIDA FISCAL) $477
5% ISR MENSUAL ESTATAL $23.85
PAGOS PROVISIONALES 0
ISR A PAGAR AL ESTADO $23.85

En mi caso, es el primer mes que se paga el ISR a intermedio, no se tienen pagos anteriores de ISR estatal ni federal.

Si al cálculo federal le resto el pago mensual por 23.85, la cantidad federal a pagar resulta de -16.70, asi que no pagaría impuesto, pero que sucede para llenar el formato de tesorería, ya que lo correcto es lo siguiente o no?:

a. Total Ingresos cobrados $1820
b. Deducciones autorizadas $1343
c. Pérdidas fiscales 0
d. Base pagao provisional $477
e. Tasa 5%
f. Pago determinado del período $24
g. Pago provisional art. 127 $7.00
h. Pagos efectuados al D.F. $0
[b:5903f8d24d]i. Pago a efectuar al D.F. (f o g el menor, menos h) $7.00
k. Cantidad a cargo $7

De acuerdo a lo que pongo debo pagar $7, pero en realidad en mi cálculo me sale -16.70, que debo hacer, PAGAR O NO PAGAR? COMO DEBO LLENAR EL FORMATO?

En una revista leí lo siguiente: Si los 7 son menores a los 24, se pagaría la cantidad que corresponda a dicho resultado únicamente al estado. Que debo entender por "RESULTADO", a la resta o a los $7.00. De ser así, pagaría los 7 al estado como lo expongo arriba o no debo pagar??, espero que puedan ayudarme. Gracias
 
Perfil

rauda
Cabo

Mensajes: 36
Ingresó: Abril 13, 2005
Ubicación:

No Conectado

Agregar como amigo

Arriba
31/Ago/05 17:17

lo que dice la ley, es que cuando tu impuesto a la federacion es menor al estatal, pagas el importe que determinaste a favor de la federacion pero a el estado. y nada mas.
 
"Soy hombre, por tanto nada de lo humano me es Ajeno" Terencio
 
Perfil

felucho75
Sargento Primero

Mensajes: 125
Ingresó: Mayo 18, 2004
Ubicación: Distrito Federal

No Conectado

Agregar como amigo

Arriba
31/Ago/05 18:04
Re: Cálculo y llenado régimen intermedio D.F.

COMPAÑEROS rauda Y felucho:

Y SI UN CONTRIBUYENTE TIENE CREDITO AL SALARIO QUE LE PAGO A SUS TRABAJADORES. ¿COMO LO ACREDITAS?
EN EL FORMATO QUE SUPONGO QUE ES IGUAL O PARECIDO AL DE ACA EN BAJA CALIFORNIA, NO TRAE REGLON PARA HACER EL ACREDITAMIENTO.
¿¿¿¿?????
 
Perfil

MANOLO
Soldado

Mensajes: 18
Ingresó: Mayo 18, 2004
Ubicación: Baja California

No Conectado

Agregar como amigo

Arriba
31/Ago/05 18:32
Re: Cálculo y llenado régimen intermedio D.F.

rauda estoy de acuerdo con felucho y tambien cuando el impuesto de la federacion es mayor pagas solo el 5% al estado y la diferencia en la hoja de ayuda
 
Perfil

iori
Soldado

Mensajes: 12
Ingresó: Abril 23, 2005
Ubicación: Coahuila

No Conectado

Agregar como amigo

Arriba
31/Ago/05 19:20
Re: Cálculo y llenado régimen intermedio D.F.

Y CUANDO EL IMPUESTO PARA LA FEDERACION ES MENOR QUE EL DEL ESTADO, PAGAS EL MENOR AL ESTADO Y PARA LA FEDERACION PRESENTAS UNA DECLARACION CON INFORMACION DE RAZONES POR LA CUAL NO PAGAS. (ESTADISTICA EN CEROS).

PERO MI PRESGUNTA SIGUE:

COMO Y DONDE APLICO EL CREDITO AL SALARIO EN EL FORMATO DE PAGO DE I.S.R. INTERMEDIO PARA EL ESTADO?
 
Perfil

MANOLO
Soldado

Mensajes: 18
Ingresó: Mayo 18, 2004
Ubicación: Baja California

No Conectado

Agregar como amigo

Arriba
01/Sep/05 9:27
Re: Cálculo y llenado régimen intermedio D.F.

ALGUIEN TIENE ALGUNA INFORMACION SOBRE EL ASUNTO DE COMO APLICAR EL CREDITO AL SALARIO EN EL FORMATO DE PAGO ISR AL ESTADO DE REGIMEN INTERMEDIO??
 
Perfil

MANOLO
Soldado

Mensajes: 18
Ingresó: Mayo 18, 2004
Ubicación: Baja California

No Conectado

Agregar como amigo


Página: 1