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16/May/24 11:49
¿En que mes considerar el IVA de un CFDI de pago ?

Buenos días, para considerar el IVA de un CFDI de pagos tengo los siguientes casos:

En ocasiones no se identifican los depósitos recibidos por el cliente, por lo que como ejemplo:

1.en 11-abril-24 emití un CFDI de pago con la fecha de pago 27-mar-24; ¿ el IVA en que mes se considera?

2. CFDI emitido el 5 de abril 24 por un pago del 15-ene- 2024 ¿ el IVA en que mes se considera?

3. CFDI emitido 6 abril 2024 por un pago del 18-abr-24

Gracias
 
&CH
 
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anaili
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16/May/24 12:01
Re: ¿En que mes considerar el IVA de un CFDI de pago ?

1.en 11-abril-24 emití un CFDI de pago con la fecha de pago 27-mar-24; ¿ el IVA en que mes se considera? Marzo

2. CFDI emitido el 5 de abril 24 por un pago del 15-ene- 2024 ¿ el IVA en que mes se considera? Enero

3. CFDI emitido 6 abril 2024 por un pago del 18-abr-24 abril


El IVA se considera efectivamente cobrado en el periodo en el cual se percibió.
 
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CP_PACO
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16/May/24 13:15
Re: ¿En que mes considerar el IVA de un CFDI de pago ?

CP_PACO pero a la autoridad con su robot, ya no le interesa la fecha de pago, se van por la fecha del CFDI PUE o complemento de pago.

Ahora resulta que, si yo le pago honorarios en may/2024 con retenciones a una PF, le retengo IVA e ISR.... pero esta me expide el CFDI hasta junio/2024, para la autoridad robótica :eek: el IVA debo acreditarlo hasta junio, y por ende las retenciones 'omitirlas' en el PP de may/2024 y pasarlas al PP de junio/2024

Es un desorden, en un mundo perfecto imaginario si se puede, pero en la realidad del día a día es la LOCURA
 
 
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neonato
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16/May/24 13:25
Re: ¿En que mes considerar el IVA de un CFDI de pago ?

Neonato: es correcta tu apreciación, sin embargo en este caso se esta hablando del IVA Trasladado, por lo cual de manera conservadora sugiero enterarlo en el mes en el que efectivamente se cobró independientemente de que el CRP se emita en periodos posteriores
 
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CP_PACO
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17/May/24 13:43
Re: ¿En que mes considerar el IVA de un CFDI de pago ?

Buenas tardes, gracias por su respuesta.

Entonces queda claro lo que vale es la fecha de pago que se informa en el Complemento,.
 
&CH
 
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anaili
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17/May/24 16:28
Re: ¿En que mes considerar el IVA de un CFDI de pago ?

En una revisión es altamente probable que independiente a la fecha del complemento, se requiera el pago del IVA trasladado en el mes en que se cobró
 
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CP_PACO
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